Kaip 401 (k) pasitraukimai veikia, kai esate bedarbis

Jei atsiduriate bedarbiu, o jūsų santaupų nepakanka, kad pakeistumėte jus, kol neiškelsite naujo darbo, natūralu pagalvoti, ar galite panaudoti savo 401 (k) lėšas. (Greita išvada: „401 (k)“ planas yra darbdavių remiamas taupymo planas, leidžiantis darbuotojams įnešti įmokų prieš apmokestinimą siekiant sukurti pensinio lizdo kiaušinį. Įmokos dažnai investuojamos į vertybinius popierius, tokius kaip investiciniai fondai ar bendrovės akcijos. Palūkanos., kapitalo prieaugiui ir dividendams leidžiama augti pagal planą, jų neapmokestinant. Paprastai pinigai negali būti išimami iš 401 (k), kol sąskaitos turėtojui sueis 59½ metai. Išėmimams iš sąskaitos anksčiau nei 59½ taikoma 10 % nuobaudos, be to, kad jos yra apmokestinamos pagal įprastą darbuotojo pajamų mokesčio tarifą. Po to pasitraukimai - oficialiai vadinami paskirstymais - iš 401 (k) planų yra apmokestinami kaip paprastosios pajamos.)

Nedarbas pateikia daugybę pasirinkimų asmeniui, kuriam priklauso 401 (k). Pirmiausia kyla klausimas, ar laikyti sąskaitą pas buvusį darbdavį, ar perkelti (ar tiesiogiai pervesti) į individualią pensijų sąskaitą (IRA). Tinkamai elgiantis su IRA atnaujinimu, atliekamas perkėlimas natūra, kai vienkartinė iš darbdavio remiamos mokesčių atidėtos sąskaitos suma perkeliama į individualią sąskaitą. Jei laikomasi Vidaus pajamų tarnybos (IRS) gairių, perkėlimas nėra laikomas apmokestinamuoju įvykiu.

Atlikus šį veiksmą gali būti lengviau gauti lėšas: nors ir turėsite sumokėti mokesčius už išėmimą, kad ir kaip bebūtų, jums gali tekti nemokėti 10% baudos. Tačiau jums bus taikomos IRA sunkumų pašalinimo taisyklės (žr. 9 nemokamą IRA pašalinimą ). Tarp draudžiamų pašalinimų, už kuriuos jums netaikoma bausmė: neįgalumas ir poreikis susimokėti už sveikatos draudimą ar aukštojo mokslo išlaidas. Net jei neišvažiavote geriausiomis sąlygomis, perskaitykite likusią šio straipsnio dalį, prieš nuspręsdami, ar palikti savo 401 (k) įvadą į IRA.

55 metų taisyklė

Jei bedarbystė išlieka, asmenys susiduria su antruoju klausimu: kas nutinka, jei jie nėra sulaukę 59 ½ metų ir jiems reikia įsiskolinti į 401 straipsnio k punktą, kad sąskaitos būtų apmokėtos? Yra keletas specialių variantų, kurie gali padėti bedarbiams išvengti papildomų baudų ir vis tiek gauti prieigą prie maždaug 401 (k) pinigų.

Jei netenkate darbo kalendoriniais metais, kai jums sukanka 55 metai (arba po to), jums nereikia laukti, kol sulauksite 59 ½ metų, kad galėtumėte naudotis savo 401 (k) pinigais nemokėdami 10% baudos. Tiesą sakant, jei jūs vis dar turite kitų 401 (k) pinigų pas darbdavį, kurį seniai palikote, jūs taip pat gausite prieigą prie šių lėšų. Tačiau tai nėra tiesa, jei tuos pinigus pervesite į IRA. Beje, skirtingai nei nedarbo atveju, nesvarbu, ar buvai atleistas, atleistas, ar atsistatydinęs.

Iš esmės vienodi periodiniai mokėjimai

O kas, jei tau iki 55 metų? Yra dar vienas variantas, kaip pasidalyti rankomis, nemokant 10% baudos. Bedarbiai gali gauti vadinamąsias iš esmės vienodas periodines išmokas (SEPP) iš 401 (k) planų pagal IRS 72 (t) taisyklę.

Išmokos turi būti paskirstytos mažiausiai penkeriems metams arba tol, kol asmuo sukaks 59 ½ metų, atsižvelgiant į tai, kuris laikotarpis yra didesnis. Yra trys skirtingi (sudėtingi) paskirstymo pagal SEPP apskaičiavimo metodai: būtinas minimalus paskirstymas, amortizacija ir anuitetai. Paskirstymo metodo pasirinkimas gali būti pakeistas vieną kartą po rinkimų, jei pasikeis pajamos. Kai gavėjui sukanka 59 ½, pašalinimas gali būti sustabdytas arba gali būti tramdomas aukštyn arba žemyn be baudos. Toliau nėra jokių taisyklių, kol nebus reikalaujama minimalaus paskirstymo laiko sulaukus 70 ½ metų.

Išmokos paprastai apskaičiuojamos atsižvelgiant į sąskaitos turėtojo gyvenimo trukmę arba bendrą plano dalyvio ir jo naudos gavėjų gyvenimo trukmę. Paskirstymas gali būti vykdomas bet kokiu dažnumu per metus, jei pašalinimai neviršija iš anksto apskaičiuotos metinės vertės. Jei suma yra savavališkai pakeista, 10% baudos išimtis negalioja ir jūs turite sumokėti baudas.

„Bankrate“ turi skaičiuoklę, kuri gali padėti įvertinti, ką atsiimtumėte, tačiau tai yra viena užduotis, kuriai atlikti reikia finansinio patarėjo pagalbos, kad įsitikintumėte, jog tai padarėte teisingai.

Taip pat galite pasiimti pinigus iš IRA naudodamiesi SEPP metodu. Prieš priimdami galutinį sprendimą, aptarkite geriausią patarimą su patarėju.

Dėl sunkumų panaikinimo

Kai kuriuose 401 (k) planuose numatytas pasitraukimas iš sunkumų atsižvelgiant į tai, kas IRS reiškia „tiesioginį ir didelį finansinį poreikį“. „Skirtingai nuo IRA sunkumų pašalinimo, šiems sunkumų paskirstymams taikoma 10% išankstinė nuobauda.

Aplinkybes, kurios atitinka IRS rekomendacijas (jei jūsų įmonės planas tai leidžia), sudaro tam tikros medicininės išlaidos, pagrindinės gyvenamosios vietos įsigijimo išlaidos, sumos, kurių reikia norint išvengti iškeldinimo iš pagrindinės gyvenamosios vietos, ir studijų ar mokymo išlaidos. Asmenys, gaunantys lėšų iš kvalifikuotų pensijų sąskaitų, privalo įrodyti, kad poreikis egzistuoja.

Šie pasitraukimai leidžiami tik pasibaigus neapmokestinamųjų paskolų privilegijoms. Be to, paskirstymas neturi viršyti poreikio. Jei dėl stacionaro buvimo ligoninėje atsiranda 5000 USD išskaičiuojamoji atsakomybė, pašalinimas neturi viršyti medicininių išlaidų sumos. Tačiau bendras išėmimas gali būti padidintas iki 5500 USD, leidžiant papildomą sumą padengti IRS mokesčių ar baudų išlaidas.

Šis poreikis nėra laikomas dideliu ir neatidėliotinu, jei yra kitų išteklių, įskaitant sutuoktiniui ar nepilnamečiams vaikams priklausantį turtą.

Norėdami daugiau sužinoti apie tai, skaitykite skyrelyje „ Kai 401 (k) sunkumų reikalaujantis pasitraukimas yra prasmingas“ .

Esmė

Akivaizdu, kad tai yra viskas, kas idealu, kol jūs iš tikrųjų išeinate į pensiją, kaupti pensijų fondus. Bet kartais tai gali būti neišvengiama. Pabandykite sekti, ką išleidote, ir jei galite rasti kitą darbą, ypač stenkitės grąžinti tai, ką išėmėte į savo naujojo darbdavio 401 (k), jei toks yra. Jei esate 50 metų ar vyresnis (arba kai sulaukiate tokio amžiaus), būtinai atlikite papildomus įmokas už savo 401 (k) ir IRA. 2018 mokestiniais metais jūs galite sumokėti papildomus 6000 USD per metus į savo 401 (k), už bendrą 24 500 USD įnašą ir papildomus 1 000 USD už iš viso 6 500 USD į savo IRA.

Norėdami gauti kitos pagalbos šiuo sunkiu metu, skaitykite skyriuje Kaip kreiptis dėl nedarbo draudimo ir pagalbos! Mano bedarbio išmokos baigsis.