Kiek yra mokesčių už IRA panaikinimą?

Kiek sumokėsite mokesčiuose už individualios pensijos sąskaitos (IRA) pašalinimą, priklauso nuo IRA tipo, jūsų amžiaus ir pasitraukimo tikslo. Kartais atsakymas yra nulis - jūs nesate skolingi jokiems mokesčiams. Kitais atvejais jūs esate skolingi pajamų mokesčiui už išimtus pinigus ir kartais už papildomą baudą, jei atsiimate lėšas anksčiau nei 59 ½ metų. Kita vertus, sulaukus tam tikro amžiaus, gali reikėti išimti pinigus ir sumokėti už juos mokesčius.

Yra daugybė IRA variantų ir vietų, kuriose galima gauti šių tipų paskyras, tačiau Roth IRA ir tradicinė IRA yra iki šiol labiausiai paplitę tipai. Kitų rūšių IRA panaikinimo taisyklės yra panašios į tradicines IRA, su keletu nedidelių unikalių skirtumų. Kiti IRA tipai yra SEP-IRA, Simple IRA arba SARSEP IRA. Kiekvienas tipas turi skirtingas taisykles, kas gali atidaryti.

Panaikinimas neapmokestinant: tik Roth IRA

Kai investuojate naudodamiesi „Roth IRA“, įnešate pinigus po to, kai jie jau buvo apmokestinti. Atsiimdami pinigus išeidami į pensiją, nemokėsite jokio mokesčio už išimtus pinigus ar už bet kokį uždirbtą investuotą pelną didelę naudą. Norėdami pasinaudoti šiuo neapmokestinamuoju išėmimu, pinigai turi būti deponuoti IRA ir būti saugomi mažiausiai penkerius metus, o jūs turite būti ne jaunesni kaip 59½ metų. Kitas IRA pasitraukimo terminas yra platinimas .

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Tik Roth IRA siūlo neapmokestinimą.
• Jei atsiimsite pinigus anksčiau nei 59½ metų, jums bus taikoma 10% bauda kartu su įprastu pajamų mokesčiu - nebent jums tinka viena iš mokesčių išimčių arba atsiimate Rotho įmokas (ne uždarbį).
• Jei jūsų IRA nėra Roth, jums bus imamas apmokestinimas už išėmimą pagal įprastą tų metų pajamų mokesčio tarifą.
• Būdamas 70½ metų amžiaus, tu turi išimti pinigus iš visų tipų IRA, išskyrus Rotą - ar tau to reikia, ar nereikia - ir mokėti už tai pajamų mokestį.

Jei jums reikia pinigų anksčiau laiko, galite imti savo įmokas be mokesčių nuolaidų tol, kol neliečiate jokio investicinio pelno. Laikykite atsargų pinigų, paimtų anksčiau nei 59 ½ metų, žurnalą ir pasakykite patikėtiniui, kad išankstinio lėšų atsiėmimo atveju naudokite tik įmokas. Jei to nepadarysite, jums gali būti taikomos tos pačios išankstinio pasitraukimo baudos, kurios buvo imamos už pinigų paėmimą iš tradicinės IRA.

Vis dėlto, „investuotojui į pensiją, turinčiam 401 (k), mažai žinomas būdas gali leisti Roth IRA netaikyti jokių stygų, sulaukus 55 metų, be 10% baudos“, - sako Jamesas B. Twiningas, Bellingham mieste, Vašingtone, įkūrėjas ir generalinis direktorius. "Roth IRA yra" apverstas "į 401 (k) ir tada išimamas, išskyrus 55 metų išimtį."

Žinojimas, kad galite atsiimti pinigus be baudos, gali suteikti daugiau pasitikėjimo investuoti į „Roth“, nei kitu atveju jaustumėtės patogiai. Jei tikrai norite turėti pakankamai išėjimo į pensiją, tai, žinoma, geriausia vengti ankstyvo pinigų atsiėmimo, kad jie galėtų toliau augti neapmokestinant jūsų sąskaitos.

Kai apmokestinami IRA pašalinimai

Pinigai, įnešti tradicinėje IRA, yra traktuojami kitaip nei pinigai Roth'e. Taip yra todėl, kad jūs deponuojate ikimokestines pajamas - kiekvienas įneštas doleris sumažina jūsų apmokestinamąsias pajamas ta suma. Kai atsiimate pinigus, tiek pradinės investicijos, tiek jų uždirbtas pelnas yra apmokestinami pagal pajamų mokesčio tarifą tais metais, kai juos atsiėmėte.

Tačiau jei atsiimsite pinigus nesulaukę 59½ metų, jums bus apskaičiuota 10% bauda kartu su įprastiniu pajamų mokesčiu pagal jūsų mokesčių grupę. Yra keletas šios bausmės išimčių (žr. Žemiau). Jei netyčia atsiimsite investicinį uždarbį, o ne tik Roth IRA įmokas, kol jums nėra 59 ½ metų, taip pat galite būti skolingi 10% baudos. Labai svarbu saugoti kruopščią apskaitą.

Būdai išvengti išankstinio mokesčio panaikinimo

Yra keletas sunkumų keliančių išimčių, susijusių su baudų rinkliavomis už pinigų išėmimą iš tradicinės IRA ar Roth IRA investicinių pajamų dalies, kol nesukaki 59½ metų. Keletas įprastų išimčių jums ar jūsų turtui yra:

• Privalomas paskirstymas kaip įsakymas dėl vidaus santykių (skyrybos)
• Kvalifikuotos mokymo išlaidos
• Kvalifikuotas pirmas namo pirkimas
• Visiška ir nuolatinė IRA savininko negalia
• IRA savininko mirtis
• IRA mokestis pagal planą
• Neatlygintos medicinos išlaidos
• Karinio rezervisto kvietimas budėti

Kitas būdas išvengti mokesčių baudos: jei atliksite IRA įmoką ir apsigalvosite pratęsę tų metų mokesčių deklaracijos terminą, galėsite ją atsiimti nesumokėdami baudos. Žinoma, šie pinigai bus pridedami prie metų apmokestinamųjų pajamų.

Kitu atveju rizikuojate sumokėti mokesčių baudą už išankstinį pasitraukimą, kai pervedate pinigus iš vienos IRA į kitą kvalifikuotą IRA. Saugiausias būdas pasiekti šį tikslą yra bendradarbiauti su savo IRA patikėtiniu ir organizuoti patikėtinio perdavimą kitam patikėtiniui, dar vadinamą tiesioginiu perdavimu. Jei padarysite klaidą, bandydami perversti pinigus be patikėtinio pagalbos, galite sumokėti mokesčius. "Dauguma planų leidžia jums ant gaunamų formų pateikti gaunančios įstaigos pavadinimą, adresą ir sąskaitos numerį. Tokiu būdu niekada nereikia liesti pinigų ar rizikuoti mokėti mokesčius už atsitiktinį išankstinį paskirstymą", - sako Kristi „Sullivan“, CFP® iš „Sullivan Financial Planning, LLC“ Denveryje.

„Kalbant apie IRA pratęsimą, jūs galite padaryti tik vieną per metus, kai fiziškai pašalinate pinigus iš IRA, gaunate įplaukas ir tada per 60 dienų pervedate pinigus į kitą IRA. Jei atliksite sekundę, tai bus visiškai apmokestinama, “- sako Morrisas Armstrongas, registruotas patarėjas investicijų klausimais, turintis„ Armstrong “finansų strategijas, Češyre, Konektikute.

Jūs neturėtumėte maišyti Roth IRA lėšų su kitų rūšių IRA. Jei tai padarysite, „Roth IRA“ fondai taps apmokestinami.

Tik nuolatinis pajamų mokestis

Sulaukęs 59½ metų amžiaus, iš bet kurio tipo IRA galite išsiimti pinigus be 10% baudos. Jei tai yra Roth IRA, jūs nebūsite skolingi jokio pajamų mokesčio. Jei jo nėra, tai ir padarysi.

Jei pinigai bus pervesti į tradicinę IRA, SEP IRA, Simple IRA arba SARSEP IRA, jūs būsite skolingi pagal dabartinį jūsų išimtos sumos mokesčių tarifą. Pvz., Jei esate 22% mokesčių grupėje, jūsų pašalinimas bus apmokestinamas 22%. Jūs neliksite skolingi jokiam pajamų mokesčiui tol, kol paliksite pinigus ne Roth IRA, kol pasieksite dar vieną svarbų amžiaus tarpsnį.

Būtiniausi paskirstymai

Kai jums sueis 70 ½ metų, turėsite pasirūpinti minimaliu platinimu iš tradicinės IRA. IRS turi labai konkrečias taisykles, kiek turite išimti kasmet. Tai vadinama būtinuoju minimaliu paskirstymu (RMD). Jei nepaimsite reikiamos sumos, jums gali būti taikomas 50% mokestis nuo sumos, kuri nebuvo paskirstyta taip, kaip reikalaujama.

Galite visiškai išvengti RMD, jei turite Roth IRA. Jūsų Roth IRA nėra taikomi RMD reikalavimai, tačiau jei pinigų liko po jūsų mirties, gavėjams gali tekti mokėti mokesčius. Yra keli skirtingi būdai, kaip jūsų paramos gavėjai gali atsiimti lėšas, ir jie turėtų kreiptis patarimo iš finansų patarėjo arba Rotho patikėtinio.

Esmė

Pinigai, kuriuos jūs įdedate IRA, turėtų būti pinigai, kuriuos planuojate atidėti pensijai, tačiau kartais pasitaiko netikėtų aplinkybių. Jei ketinate atsiimti pinigus prieš išeidami į pensiją, sužinokite apie IRA baudos taisykles ir stenkitės išvengti papildomo 10% įmokos IRS. Jei manote, kad jums gali prireikti skubios pagalbos lėšų prieš išeinant į pensiją, naudokite Roth IRA, o ne tradicinę IRA.