Kaip RESA galėtų reformuoti išėjimo į pensiją planus darbo vietoje

Abiejų šalių įstatymų leidėjai dirba nuo kovo mėnesio, kad darbuotojai galėtų padidinti ir padidinti santaupas pensijai. Septyni abiejuose rūmuose pateikti vekseliai, įskaitant vieną Senate, vadinamą 2018 m. Pensijų didinimo ir taupymo įstatymu (RESA), rodo kai kurių Kongreso narių norą padaryti tai, kas galėtų būti svarbiausias darbo vietos pakeitimas. pensijų planai nuo 2006 m.

Respublikonai Atstovų rūmuose įvedė teisės aktus (taip pat pavadintą 2018 m. Pensijų didinimo ir taupymo įstatymą), kurie imituoja Senato teisės aktus. Repas Kevinas Brady iš Teksaso, „Namų būdų ir būdų komiteto“ pirmininkas, nori įtraukti pensijų taupymo kalbą kaip antrąją namų respublikonų mokesčių reformos dalį („Mokesčių reforma 2.0“).

Pagrindinės 2018 m. Pensijų didinimo ir santaupų įstatymo redakcijų rūmų ir senato versijose, S. 2526 ir HR 5282, nuostatos:

Patobulinti kelių darbdavių pensijų planus (EP nariai)

EP nariai mažoms įmonėms leidžia pasidalyti (ir taip sumažinti) administracines išlaidas, dėl to sumažėja išlaidos ir padidėja investicijų grąža darbuotojams. Dabartiniai įstatymai reikalauja, kad darbdaviai, susibūrę kartu, pasiūlytų savo darbuotojams 401 (k) tipo išėjimo į pensiją planus, kad jie turėtų ryšį, pavyzdžiui, būti tos pačios pramonės dalimi. RESA panaikintų šį reikalavimą, taip pat nuostatą, kuri kelia pavojų visam planui, jei vienas narys-darbdavys pažeidžia įstatymus.

Palengvinkite 401 (k) plano anuitetus ir anuitetų informaciją

Tradiciniai pensijų planai paprastai siūlo anuiteto pasirinkimą, kuris sukuria darbuotojui visą gyvenimą gaunamas pajamas. Tai netinka daugumai 401 (k) planų. Remiantis RESA, bendrovės būtų apsaugotos nuo ieškinių tuo atveju, jei anuitetų teikėjas pasitrauktų iš verslo arba kitaip neįvykdytų savo susitarimo. Dėl papildomos RESA nuostatos reikalaujama, kad naudos deklaracijose bent kartą per metus būtų nurodytos gyvenimo pajamos. Galiausiai, RESA pagerina šių anuitetų perkėlimą darbuotojams, kurie keičia darbą. Pagal dabartinį įstatymą, keičiantis darbdaviams, dalyviams gali būti imamas perdavimo mokestis. (Norėdami daugiau sužinoti: Ar jūsų 401 (k) turėtų būti anuitetas? )

Išplėskite mokesčių kreditą, kad kompensuotumėte pensijos planų sudarymo ir pakeitimo išlaidas

Įmonės, kurios pradeda naują pensijų planą darbuotojams, šiuo metu gauna 500 USD mokesčių kreditą. RESA trejiems metams tai padidins iki 5000 USD. Kreditas bus taikomas naujiems 401 (k) planams, taip pat SIMPLE IRA planams. Papildomiems 500 USD kreditams iki trejų metų bus suteikiama planams, kurie prideda automatinį registraciją, net jei jie jau yra sukurti. Be abejo, darbuotojai vis tiek galės pasirinkti nedalyvauti. (Daugiau apie tai: Mokesčių kreditai mažoms įmonėms dėl planinių išlaidų )

Sukurkite pensijų kaupimo paskatas magistrantams

Viena įstatymo projekto dalis leistų doktorantams ir doktorantūros studentams traktuoti tam tikras apmokestinamas ne stipendijas ar stipendijas kaip kompensaciją IRA tikslams. Tai padidintų sumą, kurią studentai galėtų prisidėti prie savo pačių IRA. Šiuo metu apmokestinamos nemokamos įmokos nelaikomos pajamomis.

Leiskite vyresniems nei 70, 5 metų žmonėms prisidėti prie IRA

RESA taip pat pašalintų kliūtis vyresniems nei 70, 5 metų žmonėms, kuriems šiuo metu neleidžiama prisidėti prie tradicinių IRA, net jei jie vis dar dirba. Teisės aktai leistų bet kokio amžiaus žmonėms, turintiems uždarbį, prisidėti prie tradicinės IRA. (Įmokos į Roth IRA jau numatomos tiems, kuriems virš 70, 5 metų.)

Papildomos mokesčių reformos nuostatos 2.0

Nors pagrindinė VVG mokesčio pasiūlymo esmė yra praėjusių metų mokesčių sumažinimas ir po jų galiojimo pabaigos iki 2025 m., Kai kurios paketo dalys susijusios su pensijų santaupomis ir paskatomis. (Norėdami daugiau sužinoti apie mokesčių reformą, skaitykite skyrelyje: „ Kaip jus veikia VVP mokesčių įstatymas“ .)

Aptariami teisės aktai galėtų:

Sukurkite naują visai šeimai universalią taupomąją sąskaitą (JAV)

Siūloma visuotinė taupomoji sąskaita būtų paskata šeimoms taupyti pensijai, tačiau leistų skubiai pasitraukti. Tai teoriškai paskatintų šeimas anksčiau pradėti išleisti pinigus į pensiją, nes pinigai taip pat galėtų būti lietingų dienų kaupiamoji sąskaita. JAV būtų „Roth“ stiliaus taupomoji sąskaita, kuri padidintų atidėtą mokestį ir neimtų jokių mokesčių ar baudų už išėmimus, nesvarbu, kada pinigai išėjo.

Pateikite naują kūdikių santaupų plano variantą

Ši nuostata leistų šeimoms nemokamai naudotis pensijų sąskaitose esančiomis lėšomis gimus (ar įvaikinant) naują vaiką. Lėšos gali būti grąžintos į sąskaitas tam tikru metu ateityje. Pirminė informacija nenurodo, ar išėmimai turi būti naudojami medicininėms išlaidoms padengti, ar tai galėtų būti daiktai, pavyzdžiui, drabužiai, baldai ar kiti daiktai.

Apatinė eilutė

Be dviejų partizanų, dvejų rūmų paramos, RESA pagyrė kai kurios finansinių paslaugų bendrovės, ekonomistai, ekspertų grupės ir AARP. Amerikos gyvybės draudikų tarybos prezidentas ir generalinis direktorius Dirkas Kempthorne'as bei Apdraustųjų išėjimo į pensiją institutas, kurie pagyrė įstatymą dėl pagalbos pensijų kaupėjams, priimant geriau informuotus sprendimus dėl savo finansų, sulaukė pagyrimų dėl su pajamomis susijusių gyvenimo pasiūlymų.

Nors nežinoma, kokie teisės aktai sėkmingai pateks į prezidentės stalą šioje sesijoje, bet kas, kad žmonėms būtų lengviau taupyti pensijai, abipus koridoriaus rastų keletą pašalintojų.