Kaip nustatyti Roth IRA

Didelę pajamas gaunantys asmenys negali tiesiogiai prisidėti prie Roth IRA. Tačiau dėl mokesčių spragos jie vis dar gali prisidėti netiesiogiai .

Jei turite teisę pasinaudoti šia mokesčių spraga, turėtumėte. Vyriausybė aiškiai sankcionavo įnašą į Rothą „pro užpakalines duris“. Logiškiau būtų tiesiog panaikinti savavališkus Rotho įmokų pajamų apribojimus, bet tai jau kita diskusija.

Mes čia ne tam, kad kalbėtume apie vyriausybės logiką. Esame čia tam, kad pakalbėtume apie tai, kaip maksimaliai padidinti jūsų pensijas. O maksimaliai padidindami, turime omenyje, kad per kelerius metus mokesčių sutaupysite dešimtis ar net šimtus tūkstančių dolerių.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Didelę pajamas gaunantys asmenys, negalintys tiesiogiai prisidėti prie „Roth IRA“, gali turėti galimybę netiesiogiai prisidėti per „Roth“ durų įmokas ir padidinti savo pensijos santaupas.
• Roth IRA yra patrauklūs, nes jie nereikalauja minimalaus paskirstymo ir platinimai yra neapmokestinami.
• „Roth“ durys gali būti sukurtos pirmiausia prisidedant prie tradicinės IRA, o antra, nedelsiant ją paverčiant Roth IRA (kad išvengtumėte mokesčių už bet kokį užmokestį ir kad uždarbis viršytų jūsų įmokų ribą).
• Atlikdami konversiją būtinai laikykitės IRS taisyklių.
• Gali būti priežasčių nedaryti „Roth“ užpakalinio durų, tačiau keletą jų galima išspręsti kreipiantis pagalbos iš finansų ar mokesčių patarėjo.

Kodėl nerimaujama su „Roth IRA“ prie durų?

Ir Rothas, ir tradiciniai IRA leidžia jūsų pinigams neapmokestinti sąskaitos. Tačiau Roth IRA turi keletą pranašumų, palyginti su tradicinėmis IRA.

Pirma, jie nereikalauja minimalaus paskirstymo (RMD). Galite palikti savo pinigus savo Roth tol, kol norite, o tai reiškia, kad jūsų pinigai gali augti neribotą laiką. Ši savybė gali būti jums vertinga, jei tikitės gauti pakankamai pensinių pajamų iš kito šaltinio, pvz., 401 (k), ir norite naudoti savo Rotą kaip palikimą ar palikimą. RMD nebuvimas taip pat supaprastina vieną būsimų finansinių sprendimų priėmimo, apskaitos tvarkymo ir mokesčių paruošimo aspektą. Tai sutaupys jūsų laiką ir galvos skausmą išeinant į pensiją, kai verčiau mėgstate leisti laisvalaikį.

Antra, Roth'o paskirstymai, į kuriuos įeina pajamos iš jūsų įmokų, nėra apmokestinami. Kai kurie žmonės mano, kad būsimi mokesčių tarifai bus didesni nei dabartiniai mokesčių tarifai, todėl jie mieliau mokėtų mokesčius už savo išėjimo į pensiją sąskaitos įmokas, kaip tai daro Rothas, o ne už jų paskirstymą, kaip tai daro tradicinė IRA ar 401 (k) ). Kiti žmonės nori apsidrausti nuo savo lažybų atlikdami įmokas prieš ir po mokesčių, kad jie galėtų pasirinkti abi galimybes.

Kaip sukurti „ROT IRA“

2019 m. Pavieniams mokesčių mokėtojams, kurių pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) siekia 122 000 USD, sumažėjo „Roth IRA“ įmokų limitai, nes jų pajamos didėja. Dėl 137 000 USD jie niekaip negali prisidėti.

Susituokę mokesčių mokėtojai taip pat yra nepalankioje padėtyje, nes jų ribos nėra dvigubai didesnės nei vienos ribos. Jų galimybė prisidėti palaipsniui atsieina, kai MAGI yra 193 000 USD ir baigiasi 203 000 USD, o tai prilygsta 96 500–101 500 USD vienam sutuoktiniui.

Tradicinė IRA neriboja ir netrukdo didesnes pajamas gaunantiems žmonėms prisidėti. Rotas pasinaudoja tuo faktu.

Norėdami sukurti Roth IRA užpakalinį duris, atlikite šiuos veiksmus:

1 žingsnis. Prisidėkite prie tradicinės IRA

2019 m. Galite prisidėti tuo, kas bus mažesnė - 6000 USD. Dirbantis sutuoktinis taip pat gali įmokėti iki 6000 USD daugiau už nedirbantį (arba mažai uždirbančią) sutuoktinį, jei abiejų sutuoktinių bendros įmokos (iki 12 000 USD) neviršija dirbančio sutuoktinio pajamų (arba abiejų sutuoktinių pajamų).

50 metų ar vyresniems asmenims kiekvienais metais reikia papildomai mokėti 1 000 USD, tai reiškia, kad susituokusi pora gali įnešti 7000 USD į tradicinę IRA 2019 metams, iš viso 14 000 USD, jei kiekvienas iš jų yra bent 50 .

Jei jūsų pajamos yra per didelės, kad galėtumėte įmokėti į Rothą, tada jūsų pajamos taip pat yra per didelės, kad iš jūsų mokesčių sąskaitos būtų galima atskaityti tradicines IRA įmokas, jei jūs ar jūsų sutuoktinis prisidedate prie pensijų plano darbe. Jei tokia yra jūsų padėtis, jūs jau įdėsite dolerius po mokesčių į savo tradicinę IRA.

2 žingsnis. Nedelsdami konvertuokite savo tradicinę IRA į Roth IRA

Kodėl šį žingsnį norite padaryti iš karto? Nes palikdami pinigus savo tradicinėje IRA, jūs galite turėti uždarbį, o jei turite uždarbį, atlikdami konversiją turite mokėti mokesčius nuo tų pajamų. Jei sukaupsite pakankamai pajamų ir tada konvertuosite visą savo sąskaitos likutį, turėsite perteklinį įnašą, kurį turėsite ištaisyti. Palaikykite gyvenimą paprastą: neskubėkite atsiversti.

Roto konversijos metu jūs tikrai ne „paverstate“ savo tradicinę IRA į Roth IRA, tiesiog perkelkite lėšas iš vienos sąskaitos į kitą.

3 žingsnis. Jei norite, pakartokite procesą

Kiekvienais metais, kai negalite visapusiškai prisidėti prie „Roth IRA“ įprasto „durų“ naudojimo, pasinaudokite „Roth“ lauko durimis.

Laikytis taisyklių

Jūs norite įsitikinti, kad laikotės IRS taisyklių savo Roth IRA. Čia yra penki patarimai, kurie padės įsitikinti, kad tai padarėte.

1. Jei jau turite tradicinę IRA, kuriai atlikote įmokas nuo mokesčių atskaitymo, įsitikinkite, kad laikotės proporcingos taisyklės. Paprasčiausias būdas išvengti šios taisyklės taikymo yra nulinis balansas visose tradicinėse IRA, SEP IRA ir SIMPLE IRA.
2. Neišimkite konvertuotų lėšų iš savo Roth IRA mažiausiai penkerius metus, jei esate jaunesnis nei 59½ metų. Jei juos pašalinsite anksčiau, turėsite sumokėti 10% baudą, nebent turite teisę į vieną iš ribotų išimčių.
3. Kadangi jūs negalite prisidėti prie tradicinės IRA, kai pasukate 70½, jūsų galimybė naudoti „Roth“ užpakalinių durų strategiją baigiasi ir tada.
4. Neleiskite, kad jūsų indėlis į užpakalinį langą vėl patektų į jūsų pačių rankas nuo to laiko, kai jį prisidedate prie tradicinės IRA ir perkeliate į Roth IRA. Galėtumėte gauti netikėtą mokesčių sąskaitą. Vietoj to atlikite patikėtinio pavedimą iš patikėtinio (jei jūsų tradiciniai ir Roth IRA nėra toje pačioje finansų įstaigoje) arba tą patį patikėtinį pervesite (jei abi IRA yra toje pačioje įstaigoje).
5. Pateikdami mokesčių deklaraciją, užpildykite IRS 8606 formą, Neatskaitomi IRA.

Kada nedaryti Roth IRA

Gali būti, kad nederėtų patiems pasidaryti Roth lauko durų, įskaitant atvejus, kai:

• Jūs tikitės, kad jums reikės pinigų, kuriuos prisidėsite prie „Roth“ durų per ateinančius penkerius metus. Jei atsiimsite, turėsite sumokėti 10% baudą.
• Nesate tikri, kad galite teisingai atlikti procesą ir išvengti brangių mokesčių klaidų. (Tokiu atveju kreipkitės pagalbos į finansų planuotoją ar mokesčių patarėją.)
• Jūs manote, kad jūsų situacijai taikoma proporcingumo taisyklė, tačiau nesuprantate, kaip reikia apskaičiuoti mokesčių prievolę. (Vėlgi, tai tik „pasidaryk pats“ problema: paprašykite profesionalo pagalbos.)
• Šiemet pervedėte 401 (k) likučio sumą iš seno darbdavio į IRA. Tokiu atveju, jei darysite ir Roth'o užpakalinį duris, jums teks sumokėti mokesčius.

Esmė

Prisidėti prie Roth IRA per užpakalinius duris yra sudėtingiau, nei prisidėti tiesiu būdu, tačiau tai yra vienintelis jūsų pasirinkimas, jei jūsų pajamos viršija IRS ribas. Tai verta papildomų žingsnių daugeliui žmonių, nes Rothas turi papildomų mokesčių lengvatų, kurių tradicinė IRA neturi. Norėdami gauti pagalbos tinkamai atlikdami Roth IRA įmoką, kreipkitės į finansų planuotoją arba mokesčių patarėją.