Nekokybiškos paskolos apibrėžimas

Kas yra nekomercinė paskola?

Nekokybiška paskola yra neveiksminga paskola, kuriai netaikoma nurodyta palūkanų norma, nes nesumokama iš skolininko. Nekokybiškos paskolos yra labiau linkusios nevykdyti įsipareigojimų, tai reiškia, kad skolintojas negaus pagrindinės sumos ir palūkanų, nebent paskolos gavėjas turi pakankamą užstatą paskolai padengti. Kadangi už šias paskolas palūkanos gali būti įskaitytos tik tada, kai paskolos gavėjas sumoka, palūkanos už nesumokėtą paskolą įrašomos kaip uždirbtos pajamos. Nekokybiškos paskolos taip pat kartais vadinamos arba apibūdinamos kaip „abejotina“ paskola, „neramus“ arba „rūgštus“ paskolas.

Kaip veikia nekomercinė paskola

Nekokybiška paskola įvyksta po 90 dienų nesumokėjimo, o palūkanos nustoja kauptis. Bankas paskolą klasifikuoja kaip neatitinkančią standartų ir praneša apie pasikeitimą kredito atskaitomybės agentūroms, o tai sumažina paskolos gavėjo kredito reitingą. Skolintojas keičia savo įmoką už galimą paskolos praradimą, sudaro rezervą, kad apsaugotų banko finansinius interesus, ir gali imtis teisinių veiksmų prieš skolininką. Paskola suteikiama grynaisiais pinigais, tai reiškia, kad palūkanos apskaitomos tik kaip uždirbtos surenkant mokėjimą, o ne kaip tariamas mokėjimas. Paprastai palūkanų pajamos kaupiamos už paskolas, nes manoma, kad bus reguliariai mokamos pagrindinės sumos ir palūkanos.

Remiantis Federalinio indėlių draudimo korporacijos (FDIC) duomenimis, turtas turi būti nesukurtas, jei tenkinamas vienas iš trijų kriterijų:

1. Ji išlaikoma grynaisiais pinigais dėl pablogėjusios skolininko finansinės būklės;
2. Nesitikima, kad bus sumokėta visa pagrindinė arba palūkanos;
3. Pagrindinės sumos ar palūkanos buvo praleistos 90 ar daugiau dienų, nebent turtas yra tinkamai užtikrintas ir yra renkamas.

Tinkamai užtikrintas turtas yra tas, kuris yra užtikrintas užstatu (turto suvaržymu, nekilnojamojo ar asmeninio turto įkeitimu ar vertybiniais popieriais, kurių vertė yra pakankama padengti skolą, arba kurį garantuoja finansiškai atsakinga šalis).

Jei paskola neturi tinkamo užstato (pvz., Su hipoteka), jei palūkanos nėra mokamos 90 dienų, paskola yra išmokama grynaisiais pinigais, tai reiškia, kad palūkanos negali būti įskaitytos į skolintojo pajamų sąskaitą, kol jos nebus gautos.

Nekomercinės paskolos pertvarkymas

Įgijęs nekokybišką statusą, paskolos gavėjas paprastai bendradarbiauja su skolintoju nustatant skolos sumokėjimo planą. Peržiūrėjęs skolininko pajamų ir išlaidų būklę, skolintojas gali sukurti neramų skolos restruktūrizavimą (TDR).

TDR gali ištrinti dalį paskolos pagrindinės sumos ar palūkanų mokėjimų, sumažinti palūkanų normą, leisti mokėti tik palūkanas arba pakeisti paskolos grąžinimo sąlygas kitais būdais. Mažesnės skolos gali būti mokamos tol, kol skolininko piniginės aplinkybės nepagerės. Kreditorius gali susigrąžinti bent jau savo pagrindinę sumą, užuot praradęs visas investicijas.

Paskolos grąžinimas į kaupimo būseną

Viena iš galimybių grąžinti paskolą pagal sukauptą būseną yra skolininkas, mokantis visą pradelstą pagrindinę sumą, palūkanas ir rinkliavas bei atnaujinantis mėnesines įmokas, kaip nurodyta sutartyje. Kita galimybė yra išlaikyti numatytą pagrindinės sumos ir palūkanų mokėjimą šešis mėnesius ir suteikti skolintojui pagrįstą patikinimą, kad negrąžinta pagrindinė suma, palūkanos ir rinkliavos bus sumokėtos per nustatytą laiką. Trečioji galimybė reikalauja, kad skolininkas pateiktų užstatą paskolos davėjui užtikrinti, grąžintų negrąžintą likutį per 30–90 dienų ir atnaujintų mėnesines įmokas, kaip nurodyta sutartyje.

Nekokybiškos paskolos pavyzdys

2017 m. Ketvirtąjį ketvirtį A banko 91, 5 mln. USD paskola įmonei B buvo nesukaupta. Kai bankas A prisiėmė paskolą, bankas jau turėjo 60 mln. USD savikainos ir 49 mln. USD tikrąja rinkos verte (FMV) paskolų įmonei B. Prisiimdamas papildomą skolą, paskola buvo pakeista į pageidaujamą ir negaunančią pajamų. Nei viena iš investicijų negavo einamųjų pajamų. Bankas A tiki, kad įmonė B apsisuks ir skola bus grąžinta.

Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.

Susijusios sąlygos

Neveikiantis turtas (NPA) Neveikiantis turtas reiškia paskolas ar avansus, kuriems gresia įsipareigojimų neįvykdymas. daugiau Neveiksminga paskola - NPL Neveikianti paskola (NPL) - tai pasiskolintų pinigų suma, kurios numatyti mokėjimai skolininko nebuvo atlikti per nustatytą laikotarpį - paprastai 90 arba 180 dienų. Tai laikoma neįvykdyta arba beveik neįvykdyta. daugiau Paskola grynaisiais pinigais Apibrėžimas Paskola grynaisiais pinigais yra tokia, kurios palūkanos apskaitomos kaip uždirbtos surinkus mokėjimą. Tai yra netinkama paskola, tai reiškia, kad paskolos gavėjas negrąžino numatytos pagrindinės sumos ar palūkanų ne mažiau kaip 90 dienų. daugiau kaip veikia neužtikrinta paskola Neužtikrinta paskola yra paskola, kuri išduodama ir palaikoma tik atsižvelgiant į paskolos gavėjo kreditingumą, o ne įkeičiant tam tikros rūšies užtikrinimo priemones, tokias kaip turtas ar kitas turtas. Kreditinės kortelės, studentų paskolos ir asmeninės paskolos yra visi neužtikrintų paskolų pavyzdžiai. daugiau Penki kredito kreditai Penki kredito kreditai (pobūdis, pajėgumas, kapitalas, užstatas ir sąlygos) yra sistema, kurią skolintojai naudoja skolininkų kreditingumui įvertinti. daugiau Abejotinos paskolos apibrėžimas Abejotina paskola yra ta, kurios visiška grąžinimas yra abejotinas ir abejotinas, nors ir nėra toks neįtikėtinas, kad prireiktų visos paskolos nurašyti. daugiau partnerių nuorodų