Įtempkite IRA
Ištempio IRA yra turto planavimo strategija, kuri praplečia paveldėtos IRA mokesčių atidėjimo statusą, kai ji perduodama naudos gavėjui, kuris nėra sutuoktinis. Tai leidžia toliau atidėti mokesčių mokėjimą individualios pensijų sąskaitos (IRA) srityje.
Taikant šią strategiją, IRA gali būti perduodama iš kartos į kartą, o naudos gavėjai naudojasi atidėtų mokesčių augimu ir (arba) neapmokestinimu. Sąvoka „ruožas“ neatspindi konkretaus IRA tipo; veikiau tai yra finansinė strategija, leidžianti žmonėms pratęsti IRA gyvenimą ir todėl mokesčių lengvatas.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Išplėtus IRA lėšos potencialiai dešimtmečiais gali būti atidėtos nuo mokesčių
- Nesusituokiantys įpėdiniai, atsižvelgiant į jų gyvenimo trukmę, privalo atsižvelgti į reikalaujamą minimalų paskirstymą (RMD), todėl IRA perdavimas jaunesniems įpėdiniams tęsiasi, kol jis gali toliau augti, kol turi būti išimtos lėšos.
- Stretch IRA yra ypač naudinga naudoti su Roth IRA, nes paskirstymai paprastai yra neapmokestinami.
Kaip veikia tamprioji IRA
IRA ištempimas suteikia IRA lėšoms daugiau laiko (potencialiais dešimtmečiais), kad būtų atidėtas bendras mokestis. Tai suteikia galimybę gerokai padidinti lėšas ateities kartoms. Turėdamas tradicinę IRA, savininkas turi pradėti vartoti reikiamą minimalų paskirstymą (RMD) iki metų balandžio 1 dienos, sulaukęs 70 ½. RMD apskaičiuojamas atsižvelgiant į praėjusių metų gruodžio 31 d. Sąskaitos likutį ir padalijant tą skaičių iš savininko gyvenimo trukmės metų skaičiaus (kaip nurodyta IRS lentelėje „Vieningas gyvenimo laikotarpis“). Kiekvienais metais RMD apskaičiuojamas dalijant sąskaitos likutį iš likusios gyvenimo trukmės.
Bet kokio amžiaus nesusituokę įpėdiniai, neatsižvelgiant į IRA tipą, privalo priimti RMD pagal savo gyvenimo trukmę (paveldimų IRA taisyklės sutuoktiniams ir nesutuoktiniams skiriasi). Kuo jaunesnis naudos gavėjas, tuo mažesnis RMD, kuris leidžia daugiau lėšų likti IRA tam, kad IRA ilgainiui būtų pratęsta. Štai kodėl daugybė IRA perduodama jauniausiam šeimos nariui.
Įtempkite IRA: kas juos naudoja
Apskritai turtingesni pensininkai, kurie žino, kad jų sutuoktinė turės pakankamai pinigų išeiti į pensiją, pasinaudos ištekliaus IRA, kad išlaikytų savo šeimos turtus, pavadindami pašalpos gavėją jauniausiu savo šeimos nariu. Jų minimalūs RMD mokesčiai reikš, kad likusi jų IRA suma ir toliau augs mokesčių atidėjimui. Tačiau ne visos IRA leidžia taikyti išplėstinę strategiją, o investuotojai turėtų pasitarti su savo finansų patarėju ar finansų įstaiga, kad nustatytų, ar naudos gavėjams bus leista paskirstyti išmokas per visą gyvenimo trukmę.
Stretch IRA yra ypač naudinga, kai naudojama su Roth IRA, nes paskirstymai paprastai yra neapmokestinami, o tradiciniai IRA paskirstymai yra traktuojami kaip įprastos pajamos.
Įtempkite IRA pokyčius
2016–2017 m. Sklido gandai, kad nauji teisės aktai panaikins įtemptą IRA ir pareikalaus, kad naudos gavėjai, kurie nėra sutuoktiniai, taikytų penkerių metų taisyklę reikalaujamam minimaliam paskirstymui. Tačiau priėmus Mokesčių mažinimo ir darbo įstatymą, ruožas IRA buvo atimtas.
Tačiau pensijų sąskaitos, vykstančios per Kongresą 2019 m. Vasarą, gali apriboti IRA naudojimą ir mastą. Stebėkite, ar nesikeičia taisyklės.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.