Koks yra gyvybės draudimo paskolos mokestinis poveikis?

Remiantis IRS, paskolos paėmimas pagal jūsų gyvybės draudimo polisą nėra laikomas apmokestinamosiomis pajamomis. Tačiau jei jūs atsisakote savo poliso ar jo galiojimas pasibaigia, IRS pranešama apie šį apmokestinamąjį įvykį ir jūs turite sumokėti paskolos mokestį bei palūkanas pagal įprastą pajamų mokesčio tarifą. Kai kuriems žmonėms tai gali tapti problema, ypač jei jų palūkanos buvo mokamos ne iš kišenės, o per dividendus ar poliso vertę grynaisiais.

„Iš kišenės“ mokamos palūkanos nėra atskaitytinos nuo mokesčių, todėl mokesčiai jau yra sumokėti už tą sumą. Palūkanų mokėjimai, kurie nėra atliekami iš kišenės, dažnai nepadengia visos mokėtinų palūkanų sumos, todėl prie pagrindinės sumos pridedamos sudėtinės palūkanos. Jei jūsų paskola liks neliečiama ir sukaupė palūkanas dešimtmečiais su minimaliomis palūkanų įmokomis, įvykus apmokestinamajam įvykiui, jūs galite sumokėti likutį, kuris yra gerokai didesnis už tą, kurį iš pradžių skolinoteis.

Apmokestinama suma

Apmokestinamoji vertė yra realizuotas pelnas, kuris yra bet kokia suma, kurią jūs gavote iš jūsų poliso vertės grynaisiais, atėmus grynąsias įmokų sąnaudas, arba iš visų sumokėtų įmokų atėmus gautus paskirstymus. Pvz., Tarkime, kad turite gyvybės draudimo polisą, kurio grynoji vertė yra 400 000 USD. Jūs sumokėjote 100 000 USD įmokų, tačiau turite 300 000 USD likutį už negrąžintą paskolą be paskirstymo. Jei jūsų politika nebegalioja, suma, kurią turite reikalauti kaip pajamų iš savo mokesčių, yra 200 000 USD.