Ką reiškia patikėjimo dokumente nurodyta „5 pagal 5 galią“?

Neretai pasiturintiems asmenims, paliekant dideles pinigų sumas tam tikriems naudos gavėjams, rūpi, kiek atsakingi bus šie žmonės. Kai kuriems žmonėms paliekant dideles pinigų sumas, tikrai įsivaizduojama, kad kai kurie išleis (arba išpūs) tą didžiulį grynųjų pinigų gabalą būdais, su kuriais geradaris gali nesutikti. Na, jei norite išspręsti šią dilemą ir suteikti prieigą prie lėšų, jei tam tikrais metais pajamos buvo žemos, į patikėjimo fondus gali būti įtraukta „5 po 5 galia“, kad būtų galima daugiau lankstumo.

Kas yra pasitikėjimas?

Patikėjimas yra patikėtiniai santykiai, kai vienai šaliai suteikiama atsakomybė už trečiosios šalies naudai turimas lėšas. Trestai steigiami siekiant užtikrinti teisinę lėšų ir turto apsaugą, taip pat užtikrinti, kad lėšos būtų paskirstytos pagal naudos gavėjo norus. Trestai taip pat gali būti naudojami mokesčių lengvatoms ir planavimo tikslams. Tai ypač naudinga planuojant nekilnojamąjį turtą.

Patikos fondai (išskyrus labdaros fondus) dažnai naudojami siekiant užtikrinti aukštą turtą turinčių žmonių vaikus kontroliuojamomis, ilgalaikėmis pajamomis. Bet jie taip pat gali būti įsteigti, kad būtų užtikrinta parama artimiesiems, turintiems fizinę ar psichinę negalią, net ir po geradario mirties.

Dauguma patikos fondų įsteigti siekiant apsaugoti turtą ir užtikrinti nuolatinę konkretaus mylimo žmogaus gerovę. Tai darydami šie fondai paprastai suteikia naudos gavėjui prieigą prie lėšų iš patikos fondo, kad būtų galima nustatyti jų sveikatos, švietimo, paramos ir priežiūros standartus. Iš esmės, pašalpa. Daugelis patikos fondų taip pat leis gavėjui gauti pajamas, gaunamas iš patikos fondo investicijų kiekvienais metais.

Kas yra „5 iš 5 galia“?

Be šios nustatomos standartinės naudos ir pajamų išmokėjimo, „5 pagal 5 galią“ galima pridėti prie patikos fondo įstatų, kurie leidžia gauti didesnę iš šių sumų : a) 5000 USD per metus arba b) 5% tikrosios rinkos vertės pasitikėjimo per metus. Tai gali padėti garantuoti minimalų pajamų paskirstymą pajamų gavėjui, neatsižvelgiant į pajamas, gautas iš patikos fondo. Žinokite: Jei naudos gavėjas per metus (-ius) nuspręstų NEMOKAMAI naudoti savo galios „5 iš 5“, gali atsirasti neigiamų mokesčių padarinių.

Patarėjo įžvalga

Adomas Hardingas, CFP®
Adomas C. Hardingas, CFP® Investicijos ir finansinis planavimas, Scottsdale, AZ

Pagrindinė priežastis, dėl kurios individai sukuria pasitikėjimą, yra nustatyti išsamias savo turto pristatymo instrukcijas, kai jie jau praėjo ir negali patys nukreipti turto. Tais atvejais, kai testamentas gali pavesti vienkartiniam turto perdavimui, patikos struktūra gali suteikti nuolatines gaires.

„5 pagal 5 galią“ yra tiesiog būdas pateikti tam tikrus parametrus, susijusius su naudos gavėjo prieiga prie patikimų lėšų. Tai iš esmės reiškia, kad kiekvienais kalendoriniais metais jie turi prieigą prie 5000 USD arba 5% patikėjimo turto, atsižvelgiant į tai, kuris yra didesnis.

Taigi, jei patikos fonde yra 10 000 USD, naudos gavėjas gali išimti 5000 USD, nors tai sudaro 50% pasitikėjimo fondo. Ir atvirkščiai, jei patikos fondas turi 10 milijonų dolerių, pagal šią sutartį jie gali atsiimti 500 000 USD.