4 „Smart 529“ plano alternatyvos, į kurias reikia atsižvelgti

Nuo savo debiuto 1996 m., 529 koledžo taupymo planas buvo gerai laikomas viena geriausių transporto priemonių, skirtų taupyti kolegijoje. Planas buvo išplėstas, kad apimtų K-12 švietimą pagal Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymą.

Dėl federalinio neapmokestinimo santaupų panaikinimu, kai jos naudojamos aukštojo mokslo išlaidoms padengti, kartu su labai didelėmis įmokų ribomis šie planai yra idealus pasirinkimas kaupiant kolegijas. Yra du pagrindiniai 529 planų tipai - išankstinio apmokėjimo planai ir taupymo planai. Pagal iš anksto apmokėtą studijų planą iš anksto mokami pinigai už vaiko mokslą ir mokesčiai tam tikrose mokyklose. Taupymo planai yra panašūs į IRA ir laikomi mokesčių lengvatų investavimo priemonėmis. Kai kurie planai suteikia papildomą naudą iš valstybės mokesčių atskaitymų už įmokas, padarytas pagal jų planus.

Nes net 529 planai, kaip taupyti kolegijoje, yra idealūs, jie nėra idealus pasirinkimas kiekvienoje situacijoje. Priklausomai nuo individualių aplinkybių, yra ir kitų kolegijų taupymo galimybių, kurios gali būti idealios. Kadangi išlaidos kolegijoje ir toliau auga, taupytojai turi žinoti apie visus įmanomus pranašumus.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• 529 koledžo santaupų planas, siūlantis neapmokestinti sutaupytų lėšų, kai naudojamos aukštojo mokslo išlaidos, ir labai aukštos įmokų ribos, yra idealus pasirinkimas daugeliui žmonių, norinčių mokėti už mokslą.
• „Coverdell Education“ taupomoji sąskaita (ESA) yra gera alternatyva, siūlanti daugiau investavimo galimybių ir neapmokestinant pinigų išėmimo iš pradinių ir antrinių išlaidų, taip pat ir kolegijos.
• UGMA / UTMA yra sąskaitos, kuriose likučiai turi būti naudojami vaikui išmokėti, nors ne specialiai švietimui; sąskaitos apmokestinamos mažesniu vaiko mokesčio tarifu, o investavimo galimybės yra plačios.
• Iš anksto apmokėti studijų planai leidžia studentams nusipirkti būsimus studijų kreditus pagal dabartinius įkainius, taupant pinigus ilgainiui; tačiau dalyvauja tik kai kurios mokyklos, o investavimo galimybės yra labiau ribotos.
• Apmokestinamos sąskaitos nėra orientuotos į santaupas kolegijoje, tačiau jos yra būdas tėvams taupyti pinigus vaiko mokymui; sąskaitos neturi specialių mokesčių lengvatų ir yra laikomos tėvų vardu.

„Coverdell Education“ taupomosios sąskaitos

Vienas iš 529 planų trūkumų yra tas, kad kai kurie siūlo palyginti ribotą meniu pasirinkimą. Daugelis planų išplėtė savo turimas investavimo galimybes, įskaitant portfelius pagal amžių ir riziką. Nepatenkintiems pasirinkimais pagal savo valstybės planą, „Coverdell Education“ taupomoji sąskaita (ESA) gali pasirodyti patraukli.

„Coverdell“ sąskaitos išsprendžia ribotų investavimo galimybių problemą tuo, kad jos leidžia investuoti į beveik bet kokį vertybinį popierių, pavyzdžiui, akcijas, obligacijas ir fondus. Jie turi papildomą pranašumą, nes leidžia neapmokestinti pajamų už kvalifikuotas pradines, vidurines ir kolegijos išlaidas, o 529 planuose numatyta tik ši nuostata dėl kolegijos išlaidų.

Žemos įmokų ribos ir amžiaus apribojimai yra „Coverdell“ trūkumai. Bendra „Coverdell“ įmokų plano riba yra tik 2 000 USD per metus ir tai neindeksuoja pagal infliaciją. Plano likučiai taip pat turi būti panaikinti iki gavėjui sukakus 30, nebent jis būtų perduotas kitam šeimos nariui.

Kai kurios iš šių 529 plano alternatyvų nėra tokios gerai žinomos kaip 529 planas, tačiau bent jau dauguma investuotojų turėtų į jas atsižvelgti.

UGMA / UTMA sąskaitos

Vienoda dovana nepilnamečiams sąskaita (UGMA) ir vienoda pervedimas nepilnamečiams sąskaita (UTMA) nesuteikia 529 plano mokesčių lengvatų, tačiau sąskaitų savininkams jie suteikia didelę nuolaidą, kur jie eina ir kaip naudojami. .

Sąskaitos likučiai turi būti naudojami vaiko labui, tačiau jie nėra specialiai skirti koledžui. Tai gali būti ypač naudinga tėvams, nežinantiems, ar jų vaikas iš tikrųjų stos į universitetą. Kaip ir „Coverdell“, UGMA / UTMA investavimo galimybės yra praktiškai neribotos.

Išskaitymai iš UGMA / UTMA sąskaitų yra apmokestinami, nors pagal vaiko mokesčių tarifą, kuris paprastai yra mažiausias skliaustas. Tiems, kurie nori panaudoti likučius šiose sąskaitose už universitetinį mokslą, gali būti paveikta galimybė gauti finansinę paramą. Kadangi UGMA / UTMA sąskaitos likučiai yra laikomi turtu, o 529 likučiams netaikoma išimtis, dėl jų gali būti sunkiau gauti finansinę pagalbą.

Mokesčių srityje planų veikimo taisyklės išdėstytos Vidaus pajamų kodekso 529 skyriuje; teisiškai šie planai yra vadinami „kvalifikuotomis mokymo programomis“, tačiau dažnai vadinami „529 skyriaus planais“.

Išankstinio apmokėjimo planai

Išankstinio apmokėjimo planai yra palyginti naujesnė galimybė sutaupyti kolegijų. Šie planai suteikia studentams galimybę įsigyti būsimus studijų kreditus dabartiniais įkainiais, o tai leistų žymiai sutaupyti išlaidas. Investicijos į šiuos planus paprastai yra panašesnės į 529 planus, nes planuose siūlomas pasirinkimo galimybių rinkinys, paprastai apimantis investicinius fondus.

Iš anksto apmokėtų studijų plano likučių pagrindinis trūkumas gali būti naudojamas tik dalyvaujančiose kolegijose ir universitetuose. Šių planų likučiai paprastai gali būti naudojami tik mokslui. Kambario ir stalo išlaidos yra tinkamos finansuoti tik retais atvejais.

Apmokestinamosios sąskaitos

Apmokestinamosios sąskaitos yra apskaitomos tėvų vardu ir joms nesuteikiama jokių konkrečių mokesčių lengvatų, tačiau išlieka tėvų vardai. Ši sąskaita gali būti naudojama kolegijos išlaidoms ar bet kokiems kitiems vaiko tikslams, tačiau nebūtinai ji yra įsipareigojama, tėvams paliekant laisvę bet kokius sąskaitos likučius naudoti bet kokiems tikslams, netaikant pašalinimo nuobaudų, kurios gali būti kartu su aukščiau išvardintomis galimybėmis.