401 (a) vs 401 (k): koks skirtumas?
Tradiciškai amerikiečių darbuotojai rėmėsi vadinamąja trijų pakopų išėjimo į pensiją išmatomis (pensijų darbo vietoje planas, socialinio draudimo išmokos ir asmeninės pensijos santaupos). Tačiau darbdaviai iš esmės atsisakė pensijų planų, pakeisdami juos darbo vietos remiamais pensijų kaupimo planais, tokiais kaip 401 (k) ir 401 (a) s, kad paminėtumėte du pavyzdžius.
Abu šie santaupų planai yra darbo vietų išėjimo į pensiją planai, įtraukti į Vidaus pajamų kodekso 401 skyrių. Iš esmės jie yra mokesčių kodai. Skirtumas tarp 401 (a) ir 401 (k) planų yra pirmiausia juos siūlantiems darbdaviams, o paskui tam tikroms detalėms ir nuostatoms.
401 (a) planas
401 (a) planas yra pinigų pirkimo pensijų planas, kurį paprastai siūlo vyriausybinės agentūros, švietimo įstaigos ir ne pelno organizacijos, o ne korporacijos. Šie planai paprastai yra kuriami pagal užsakymą ir gali būti pasiūlyti pagrindiniams darbuotojams kaip papildoma paskata likti organizacijoje. Paprastai darbuotojų įmokų dydžius nustato darbdavys. Darbdavys taip pat turi įgaliojimus prisidėti prie plano sudarymo. Įmokos gali būti prieš apmokestinimą arba po mokesčių.
Remiantis darbdavys nustato įmokų ir teisių į išmokas grafikus, kurie gali būti sudaryti tokiu būdu, kad paskatintų darbuotojus likti organizacijoje. Jei darbuotojai išvyksta, jie dažnai gali atsiimti pinigus, pervesdami juos į kvalifikuotą pensijų kaupimo planą arba įsigydami anuitetą. Dalyvavimas dažnai yra privalomas, kaip ir darbdavių įmokos. Darbdavys lengvai riboja investavimo galimybes, o vyriausybės remiami 401 (a) planai dažnai siūlo tik saugiausias investavimo galimybes. Švietimo darbdaviams kartais siūlomas susijęs planas, vadinamas 403 (b) planu.
401 (k) planas
401 (k) planą paprastai siūlo privataus sektoriaus darbdaviai. Tai leidžia darbuotojui investuoti dolerius nuo mokesčių nuo savo atlyginimo į pensijų kaupimo sąskaitos fondus. Įmokos dydį nustato darbuotojas ir, nors kai kurie darbdaviai teikia suderinimo programą, tai nėra reikalavimas, o daugelis to nedaro.
Darbdavys, siūlantis planą 401 (k), pasirenka, kurios investavimo galimybės yra prieinamos dalyviams, nors, atsižvelgiant į jų fiduciarinę pareigą, jie turi būti atsargūs, kad pasiūlytų dalyviams platesnį pasirinkimo spektrą nei 401 (a) plano rėmėjai. daryti. Darbdaviai paprastai siūlo apie 15–30 investavimo galimybių, nors pastaraisiais metais šis skaičius sumažėjo, nes tyrimai parodė, kad per daug galimybių supainioti dalyvius. 401 (k) plane nurodytas turtas sukaupiamas atidedant mokestį, nors jie yra apmokestinami įprastomis normomis, kai jie yra atsiimami.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- 401 a) planus paprastai siūlo valstybiniai darbdaviai ir ne pelno institucijos. 401 (k) planus paprastai siūlo privataus sektoriaus darbdaviai.
- Nors dalyvavimas 401 (k) plane neprivalomas, o 401 (a) plane - dažnai.
- Nors 401 (k) planas leidžia darbuotojui nuspręsti, kiek jis nori prisidėti, 401 (a) plano įmokų dydžius ir lygius nustato darbdavys.
- 401 (k) planas darbuotojui siūlo įvairių investicinių produktų, o 401 (a) planas suteikia darbdaviui daugiau galimybių kontroliuoti investavimo galimybes, kurios gali būti labiau ribotos atsižvelgiant į riziką.