401 (k) ir IRA: koks skirtumas?

Kai darbdaviai nori suteikti darbuotojams galimybę sutaupyti išeinant į pensiją, jie gali pasiūlyti dalyvauti 401 (k) punkte - pensijos plane, aprašytame IRS mokesčių kodo 401 (k) skyriuje. Jie taip pat gali pasiūlyti darbuotojams SEP (supaprastintą darbuotojų pensiją) IRA arba, jei įmonėje dirba 100 ar mažiau darbuotojų, SIMPLE (darbuotojų taupymo skatinimo suderinimo planas darbuotojams) IRA. Asmenys gali atidaryti Roth arba Tradicinę IRA atskirai nuo darbdavio, tačiau 401 (k), SEP IRA arba SIMPLE IRA galima įsigyti tik tada, kai juos siūlo darbdavys, kuris savarankiškai dirbantiems asmenims apima savininką / darbuotoją.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• 401 (k) planai ir IRA yra darbdavių siūlomos nuo mokesčių atidėtos santaupų sąskaitos.
• Yra skirtumų, kuriuos darbdaviai gali pasiūlyti kiekvienas, taip pat įmokų limitai ir investavimo galimybės.
• Kai kurie darbdaviai gali naudotis „SEP“ ir „SIMPLE IRA“.
• Darbdavių mačas yra viena vertingiausių prieinamų savybių.

401 (k)

401 straipsnio k punktas yra atidėtų mokesčių kaupimo sąskaita, kurią darbdaviai siūlo savo darbuotojams. Darbuotojai įneša pinigų į savo sąskaitą ir kartais darbdaviai siūlo suderinti tos įmokos procentą.

Įmokos į 401 (k) sąskaitas įtraukiamos prieš apmokestinimą. Lėšos dedamos į įvairias investicijas, kurias pasirenka rėmėjas, o pajamos iš investicijų kaupiamos ir neapmokestinamos. Išėmimai yra apmokestinami pagal įprastą mokesčio tarifą, jei jie yra suėję po 59 ½ metų. Fondai yra įsteigiami kaip investiciniai fondai, nes jų pagrindinės investicijos yra akcijų, obligacijų ir kito turto kolekcijos. Lėšos yra sukurtos siekiant patenkinti specifinę rizikos toleranciją, kad darbuotojas galėtų prisiimti tik tiek agresyvią riziką, kiek jam patogu.

Nuo 2019 m. Dalyviai gali prisidėti iki 19 000 USD per metus, o papildoma 6 000 USD pagalba gali būti mokama 50 metų ir vyresniems žmonėms.

Darbuotojui gali būti leista imti paskolas ar atsiimti sunkumus nuo 401 (k). Paprastai paskolos grąžinamos iš darbuotojo atlyginimo.

IRA sąskaitos

Individuali išėjimo į pensiją sąskaita (IRA) - tai apmokestinimo tvarka atidėta pensinio kaupimo sąskaita, kurią įsteigė individualus asmuo arba kurią darbdaviai siūlo savo darbuotojams. Jie daugeliu atžvilgių panašūs į 401 (k) sąskaitas, tačiau yra keletas skirtumų.

IRA sąskaitas turi saugotojai, tokie kaip bankai ar makleriai, kurie gali leisti sąskaitos turėtojams turėti daug įvairių IRA turtų, įskaitant akcijas, obligacijas, kompaktinius diskus ir net nekilnojamąjį turtą. IRS pareiškė, kad IRA neleidžiama naudoti tam tikro turto, pavyzdžiui, meno. Įmokos į tradicines IRA yra atskaitytinos nuo mokesčių.

IRA įmokų limitas yra 6000 USD per metus nuo 2019 m., O papildomas 1 000 USD įnašas leidžiamas 50 metų ir vyresniems žmonėms.

IRA paprastai neleidžia paskolų ar nemokamų paskirstymų iki 59, 5 metų amžiaus, tačiau sąskaitos turėtojams gali būti leista paimti iki 10 000 USD be baudos, jei jie tai naudojasi savo pirmajam būstui įsigyti.

SEP IRA imasi dalies jūsų atlyginimo, kurį jūsų darbdavys moka SEP IRA be jūsų įsikišimo ir be paties darbdavio įmokų. Kita vertus, PAPRASTOS IRA gali turėti darbuotojo įmoką ir suderinti darbdavį. Paprastai plano dokumentuose darbdavys nurodo galimų įmokų atitikčių parametrus. Pavyzdžiui, už kiekvieną 1 000 USD įmoką darbdavys gali sumokėti 50 procentų dydžio, iki 1500 USD. Nors daugelis darbdavių mėgaujasi šia paskata, tai nėra reikalavimas.

Jei darbuotojas išeina iš įmonės, jis / ji gali neturėti teisės į tą 401 (k) punkto darbdavio atitiktį, nebent jis įvykdo darbdavio suteiktus reikalavimus. SEP ir SIMPLE yra 100% suteikiami iškart, kai tik bus atliktas įnašas.

Patarėjo įžvalga

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Pirmoji klientų patariamoji grupė, Hattiesburg, MS

401 straipsnio k punktas yra darbdavio remiamas planas, pagal kurį galite atidėti pasirenkamuosius. Galite prisidėti iki 19 000 USD per metus, taip pat 6 000 USD sugavimo suma tiems 50 metų ir vyresniems. Darbdavio planuose paprastai numatoma tam tikra suma atitinkamo įnašo. Jūs galite pasirinkti iš investicinių fondų ar ETF meniu, kaip išdėstyta jūsų individualiame plane. IRA nėra susijusi su darbdaviu. Jei jūsų pajamos nesiekia tam tikros sumos ir jums netaikomas darbdavio planas, galite mokėti iki 6000 USD per metus, pridėdami 1 000 USD įmoką už 50 metų ir vyresnius asmenis.

IRA pranašumas yra tas, kad jūsų pasirinkimo galimybės yra daug didesnės ir beveik neribotos. Reikia atsižvelgti į kiekvieno iš jų kaštus, kurie kinta priklausomai nuo pasirinktų investicijų.