Ar apmokestinamos 401 (k) paskolos?

Esant kritiniams trumpalaikiams poreikiams, skolinimasis iš 401 (k) sąskaitos gali būti geresnė alternatyva sunkumų atsiėmimui ar didelių palūkanų formų kreditui. Priežastis ta, kad visi pinigai, pasiskolinti iš 401 (k) sąskaitos, yra neapmokestinami.

Kas yra 401 (k) paskola?

Kai kurie darbdaviai leidžia dalyviams skolintis pagal savo 401 (k) pensijų santaupų planus. Skolinimasis iš savo 401 (k) neturės įtakos jūsų kreditui ir nereikalauja kredito patikrinimo. Jei planai leidžia paskolą, paskolos turi būti grąžintos su palūkanomis per nustatytą laiką.

Jei paskolos gavėjas nevykdo 401 (k) dydžio paskolos, jam paprastai taikoma 10% išankstinio mokėjimo bauda už negrąžintą likutį.

401 (k) paskolų mokestinės pasekmės

Kol paskola grąžinama laiku, palūkanos, susijusios su tam tikrais planais, yra vienintelė mokestinė pasekmė (terminas „palūkanos“ yra šiek tiek klaidinantis, nes lėšos grįžta į paties dalyvio sąskaitą).

Paskolos gavėjas privalo naudoti palūkanas po mokesčių sumokėjimo. Todėl vyriausybė dalį šios sumos paima du kartus - kai skolininkas išeina į pensiją, paskolos davėjas vėl sumoka pajamų mokestį. Tačiau 401 (k) palūkanų normos paprastai yra kuklios - dažnai apie 5% - todėl dvigubas apmokestinimas daro santykinai nedidelį poveikį. Tai reikšminga tik tada, kai pasiskolinta suma yra didelė ir grąžinta per kelerius metus.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Kai kurie darbdaviai leidžia dalyviams skolintis pagal savo 401 (k) pensijų santaupų planą; tai vadinama 401 (k) paskola.
• 401 (k) paskola neturės įtakos skolininko kreditui ir jai nereikia kredito patikrinimo.
• 401 (k) dydžio paskola gali būti geresnė už kitas dideles palūkanas, nes pasiskolinti pinigai neapmokestinami.
• Atsižvelgiant į planą, skolininkas gali negalėti mokėti įmokų, jei neturi paskolos.

Suma, kurią galima skolintis

Kiekvienas planas turi savo paskolų limitus. Tačiau IRS leidžia jums pasiskolinti 10 000 USD arba 50% visos sutaupytos sumos, atsižvelgiant į tai, kuri iš jų didesnė. Tačiau negalite pasiskolinti daugiau nei 50 000 USD. Pavyzdžiui, jei jūsų likutis yra 15 000 USD, galite pasiskolinti 10 000 USD, nes 50% sudaro tik 7500 USD. Tačiau jei jūsų likutis yra 120 000 USD, maksimali pasiskolinti suma yra 50 000 USD.

Įsipareigojimų nevykdymas 401 (k)

Jei skolininkas nevykdo 401 (k) paskolos, mokestinės pasekmės bus reikšmingos. Jaunesniems nei 59, 5 metų skolininkams negrąžintas paskolos likutis laikomas sunkumų atsiėmimu - jam taikoma 10% išankstinio nutraukimo bauda ir apmokestinant ji laikoma įprastomis pajamomis.

Tarkime, kad jūs nevykdote paskolos, kurios negrąžintas likutis yra 10 000 USD, o jūsų faktinis mokesčio tarifas yra 15%. Iki to laiko, kai pateiksite savo metinę mokesčių deklaraciją, būsite skolingi vyriausybei 1 000 USD už išankstinio pasitraukimo baudą ir dar 1 500 USD pajamų mokesčio (kuris kitu atveju būtų atidėtas iki išėjimo į pensiją). Per vienerius metus šis 10 000 USD yra mažesnis nei 7500 USD.

Su 401 (k) paskola susijusi rizika

Kai kurie planai neleidžia dalyviams mokėti planinių įmokų, jei jie turi negrąžintą paskolą. Jei paskolos grąžinimui prireiks penkerių metų, 401 (k) nieko sutaupysite. Tai taip pat reiškia, kad nemokėsite mokesčių lengvatų mokėdami į savo pensijų sąskaitą.

Taip pat praleisite visas įmokas, kurias jūsų darbdavys gali sumokėti, kai mokate paskolą.

Kada pasirinkti 401 (k) paskolą

Prieš tęsdami, turite išsiaiškinti savo galimybes grąžinti 401 (k) paskolą. Dauguma planuotojų pataria nepažeisti savo lizdo kiaušinių, nebent, pavyzdžiui, nebegalėtumėte sumokėti komunalinių paslaugų ar maisto prekių.

Trumpai tariant, jei jums reikia lėšų ir esate tikri, kad galite grąžinti paskolą, minimalios mokesčių pasekmės ir galimybė sutvarkyti sąskaitą su palūkanomis gali padaryti šias paskolas perspektyvia galimybe.

Patarėjo įžvalga

Michaelas Mezheritskiy
„Milestone Asset Management Group LLC“, Avon, CT

Kai skolinatės pinigus iš savo „401 (k)“ plano, neatsiranda jokių tiesioginių mokesčių. Tačiau kai mokėsite savo paskolą, skirtingai nei 401 k) įmokos, kurios yra sumokėtos prieš apmokestinimą, paskolos įmokos mokamos po mokesčių. Kai tik jūsų paskolos mokėjimai pasieks jūsų planą 401 (k), jie taps pinigais prieš apmokestinimą, todėl vėliau, kai jūs išimsite juos vėliau (išeidami į pensiją), jums vėl bus mokama ta suma.

Pvz., Jūs paimate 10 000 USD kaip paskolą, tada pradėsite ją grąžinti į planą sumokėjus pinigus po mokesčių. Kai išeisite į pensiją ir atsiimsite tą 10 000 USD, jis vėl bus apmokestintas, taigi tas pats pinigų fondas iš tikrųjų yra dvigubai apmokestinamas.