1099-R forma

Kas yra forma 1099-R?

1099-R forma yra Vidaus pajamų tarnybos (IRS) mokesčių forma, skirta pranešti apie anuitetų, pelno paskirstymo planų, pensijų planų, IRA, draudimo sutarčių ar pensijų paskirstymą. Konkrečiai kalbama apie pasyvias pajamas ir pensijų planus.

Tai yra viena iš 1099 serijos formų, vadinamų informacijos grąžinimais. Šios formos yra naudojamos pranešti apie įvairias pajamų rūšis, kurias asmuo gali gauti, išskyrus atlyginimus, tokias kaip nepriklausomos rangovo pajamos, palūkanos ir dividendai, valstybės išmokos ir daugelis kitų.

Jį galima atsisiųsti IRS svetainėje.

Kiekvienas, gavęs 1099-R, privalo į savo pajamų mokesčio deklaraciją įtraukti nurodytą sumą ir atitinkamai sumokėti mokesčius.

Kas gali pateikti 1099-R formą?

Remiantis IRS, asmeniui, atliekančiam bet kurį iš šių paskirstymų, viršijančių 10 USD, reikia 1099-R formos:

• Pelno paskirstymo ar išėjimo į pensiją planai
• Bet kuri individuali pensijų sąskaita (IRA)
• Anuitetai, pensijos, draudimo sutartys arba išmokų netekus maitintojo planai
• Nuolatinės ir visos neįgalumo išmokos pagal gyvybės draudimo sutartis
• Labdaros dovanų anuitetai

Kita vertus, asmuo, gavęs klaidą 1099-R, turėtų nedelsdamas susisiekti su plano saugotoju, kad ištaisytų situaciją ir išvengtų teisingos mokesčių deklaracijos pateikimo.

Kaip užpildyti 1099-R formą

Kaip ir kitose IRS formose, šioje formoje taip pat turėtų būti nurodytas mokėtojo vardas, adresas, telefono numeris ir mokesčių mokėtojo identifikacinis numeris. Tai taip pat turėtų turėti gavėjo vardą, adresą ir mokesčių mokėtojo identifikacijos numerį.

Kai kurie kiti formoje nurodyti elementai yra per mokestinius metus sumokėtas bendras paskirstymas, apmokestinamojo paskirstymo suma, prie šaltinio sulaikytas federalinis pajamų mokestis, visos įmokos, padarytos investuojant, ar sumokėtos įmokos, ir kodas, nurodantis paskirstymai plano turėtojui. Formą pateikia plano išleidėjas.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• 1099-R forma naudojama pranešti apie anuitetų, pelno paskirstymo planų, pensijų planų, IRA, draudimo sutarčių ar pensijų paskirstymus.
• Visiems, kurie paskirsto daugiau nei 10 USD, reikalinga 1099-R forma.
• Formą pateikia plano išleidėjas.

Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.

Susijusios sąlygos

1099-MISC forma: Įvairios pajamos Apibrėžimas 1099-MISC forma: Įvairios pajamos yra vidaus pajamų tarnybos (IRS) forma, kurią mokesčių mokėtojai naudoja pranešdami apie kompensacijas darbuotojams. Nepriklausomi rangovai, laisvai samdomi darbuotojai, individualūs verslininkai ir savarankiškai dirbantys asmenys gauna po vieną iš kiekvieno kliento, kuris jiems sumokėjo 600 USD ar daugiau per kalendorinius metus. daugiau Atsarginio išskaičiavimo apibrėžimas Apibrėžimas atsarginiu išskaičiavimu yra mokesčio rūšis, taikoma investicinėms pajamoms, kai investuotojas atsiima šias lėšas. daugiau 1099-Q forma: Mokėjimai iš kvalifikuoto švietimo programų Apžvalga 1099-Q forma: Mokėjimai iš kvalifikuotų švietimo programų paskirstoma Vidaus pajamų tarnybos (IRS) asmenims, gaunantiems išmokas iš „Coverdell ESA“ ar 529 planą iš savo investicinės bendrovės . daugiau 1099-DIV forma: Dividendai ir paskirstymai Apžvalga 1099-DIV forma: Dividendai ir paskirstymai yra vidaus pajamų tarnybos (IRS) forma, siunčiama investuotojams, gaunantiems paskirstymą iš bet kurios rūšies investicijų per kalendorinius metus. daugiau 1099-INT forma: Palūkanų pajamų apibrėžimas 1099-INT forma: Palūkanų pajamos yra IRS mokesčio forma, naudojama pranešti apie visų mokėtojų palūkanų pajamas investuotojams metų pabaigoje, suskirstant visų rūšių palūkanų pajamas ir susijusias išlaidas. daugiau W-9 formos apibrėžimas W-9 forma yra vidaus pajamų tarnybos forma, naudojama asmens mokesčių mokėtojo identifikavimo numeriui (TIN) patvirtinti. daugiau partnerių nuorodų