Kaip veikia 401 (k) atitikimas

Darbdavio suderintos jūsų 401 (k) įmokos reiškia, kad jūsų darbdavys įneša tam tikrą sumą į jūsų pensijų kaupimo planą, pagrįstą jūsų paties metiniu įnašu.

Priklausomai nuo jūsų darbdavio 401 (k) plano sąlygų, jūsų įmokos už jūsų pensijos santaupas gali būti suderintos su darbdavio įmokomis keliais būdais. Paprastai darbdaviai suderina darbuotojo įmokų procentą iki tam tikros viso atlyginimo dalies. Kartais darbdaviai gali nuspręsti suderinti darbuotojų įmokas iki tam tikros sumos doleriais, neatsižvelgiant į darbuotojui mokamą kompensaciją.

Atitinkami įnašai: kiek ir kada

Konkrečios 401 (k) planų sąlygos labai skiriasi. Išskyrus būtinybę laikytis tam tikrų reikalaujamų įmokų apribojimų ir pašalinimo taisyklių, kurias nustato Darbuotojų senatvės pajamų apsaugos įstatymas (ERISA), remiantis darbdavys nustato konkrečias kiekvieno 401 (k) plano sąlygas.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Kai darbdavys suderina jūsų įmokas, jie prideda tam tikrą sumą į jūsų 401 (k) sąskaitą, atsižvelgiant į tai, kiek įmokate per metus.
• Dažniausias būdas, kuriuo darbdaviai nustato suderinamas įmokas, yra suderinti darbuotojo įmokos procentą, neviršijant tam tikros ribos.
• Nepasinaudojimas darbdavio rungtynėmis yra „laisvų pinigų“ palikimo ant stalo atitikmuo.

Jūsų darbdavys gali nuspręsti naudoti labai dosnią atitikimo formulę arba visai nesutapti su darbuotojo įmokomis. Kai kurie 401 (k) planai siūlo kur kas dosnesnes rungtynes ​​nei kiti. Kad ir kokios būtų rungtynės, tai prilygsta laisviems pinigams, kaupiamiems pensijoje, todėl geriausia jų nepalikti ant stalo.

Peržiūrėkite savo plano sąlygas ir patikrinkite, ar ir kada darbdavys moka atitinkamas įmokas. Ne visos darbdavio įmokos į darbuotojo 401 (k) planus yra suderinimo rezultatas. Darbdaviai gali nuspręsti reguliariai atidėti darbuotojų planus, neatsižvelgdami į darbuotojo įmokas, nors tai nėra ypač įprasta.

Darbdavių suderintos įmokų formulės

Dažniausiai darbdaviai suderina darbuotojų įmokas iki procentinės metinės pajamos. Ši riba gali būti nustatyta vienu iš kelių skirtingų būdų. Jūsų darbdavys gali nuspręsti suderinti 100% jūsų įmokų iki procentinės visos jūsų kompensacijos dalies arba suderinti įmokų procentą, neviršydamas ribos. Nors bendra darbdavių įmokų riba išlieka ta pati, pastarasis scenarijus reikalauja, kad jūs daugiau prisidėtumėte prie savo plano, kad gautumėte maksimalų įmanomą mačą.

Kai kurie darbdaviai gali suderinti iki tam tikros sumos dolerio, neatsižvelgdami į pajamas, apribodami savo atsakomybę darbuotojams, kuriems labai mokamos kompensacijos. Pvz., Darbdavys gali pasirinkti suderinti tik pirmuosius 5000 USD jūsų darbuotojo įnašus.

IRS reikalauja, kad kiekviename 401 (k) plane kasmet būtų atliekamas nediskriminavimo testas, kad būtų užtikrinta, jog aukštos kompensacijos gaunantiems darbuotojams nebus teikiama daugiau naudos iš atidėtų mokesčių.

„Jūsų darbdavys gali apskaičiuoti 100% ar net dolerio sumą pagal kažkokią formulę, tačiau tai gali brangti, o savininkai paprastai nori, kad darbuotojai pasitrauktų iš pensijos ir kartu teiktų paskatą“, - sako Danas Stewartas, CFA® prezidentas., „Revere Asset Management, Inc.“, Dalase.

Kaip dera

Tarkime, kad jūsų darbdavys kiekvienais metais siūlo 100 proc. Visų jūsų įmokų, neviršijančių 3 proc. Jūsų metinių pajamų. Jei uždirbsite 60 000 USD, maksimali jūsų darbdavio įmoka kiekvienais metais yra 1800 USD. Norėdami padidinti šią naudą, taip pat turite sumokėti 1 800 USD. Jei įmokate daugiau nei 3% savo atlyginimo, papildomos įmokos yra neprilygstamos. Jei įmokėsite 5000 USD per vienerius metus, jūsų darbdavys išpildys atitikimo reikalavimą ir suteiks jums bendrą 6800 USD įmoką.

Dažniau taikoma dalinio atitikimo schema su viršutine riba. Tarkime, kad jūsų darbdavys padengia 50% jūsų įmokų, kurios lygios 6% jūsų metinio atlyginimo. Jei uždirbate 60 000 USD, jūsų įmokos, lygios 6% jūsų atlyginimo (3 600 USD), gali būti suderintos. Tačiau jūsų darbdavys tesudaro tik 50%, tai reiškia, kad bendra išmokų atitikimo riba vis dar neviršija 1800 USD. Pagal šią formulę turite mokėti dvigubai daugiau į savo pensiją, kad gautumėte visą darbdavio suderinimo naudą.

Jei darbdavys suderina tam tikrą dolerio sumą, kaip ir pirmame pavyzdyje, jūs turite sumokėti tą sumą, kad padidintumėte išmokas, nepaisant to, kokį procentą nuo jūsų metinių pajamų jis gali sudaryti.

Įmokų ribos

Nepriklausomai nuo to, ar įmokas į jūsų 401 (k) įmokas įnešate jūs ar iš darbdavio, bet kokiems atidėjimams taikoma metinė įmokų riba, kurią nustato Vidaus pajamų tarnyba (IRS). Darbdaviams 2019 m. Visos įmokos į visas to paties darbuotojo turimas 401 k) sąskaitas (nepriklausomai nuo dabartinio užimtumo statuso) yra 56 000 USD arba 100% kompensacijos, atsižvelgiant į tai, kuri iš jų mažesnė.

Jūs nemokėsite mokesčių už atitinkamas įmokas, kol jų neatsiimsite išeidami į pensiją.

Tačiau darbuotojų pasirenkamas atlyginimo atidėjimas neviršija 19 000 USD 2019 m., Palyginti su 18 500 USD 2018 m. IRS metinis limitas (56 000 USD 2019 m., palyginti su 55 000 USD 2018 m.) per rungtynes ​​ar papildomą kompensaciją.

Aišku, jūsų darbdavio prilyginta suma neįskaičiuojama į jūsų metinės atlyginimo atidėjimo ribą. Atminkite, kad šios ribos gali būti atnaujinamos kiekvienais metais; kitų metų riba paprastai skelbiama spalį arba lapkritį.

IRS taip pat leidžia vyresniems nei 50 metų asmenims mokėti papildomas įmokas, skirtas paskatinti pensinio amžiaus darbuotojus kaupti santaupas. 2019 m. Metinė įmokų įmokų riba yra 6000 USD, nepakitusi nuo 2018 m.

401 (k) Lestų grafikai

Be to, kad peržiūrėjote 401 (k) plano atitikimo reikalavimus, pasidomėkite savo plano suteikimo grafiku.

Teisių įgijimo grafikas nustato, kiek priklauso jūsų darbdavio įmokos, atsižvelgiant į jūsų darbo metų skaičių. Net jei jūsų darbdavys turi labai dosnią derinimo sistemą, jūs galite prarasti dalį ar visas šias įmokas, jei jūsų darbo sutartis bus nutraukta savanoriškai arba netyčia prieš pasibaigiant tam tikram metų skaičiui.

Tačiau atminkite, kad bet kokie įnašai į jūsų 401 (k) sąskaitą yra visada suteikiami 100% ir negali būti konfiskuoti.

"Įprastas grafikas suteikia darbuotojui nuosavybės procentą, kuris nuolat didėja atsižvelgiant į darbuotojo kadenciją. Remiantis Darbo statistikos biuro duomenimis, vidutinis metų skaičius, kurį reikia visiškai įgyti, yra penki, sako Markas Hebneris, įkūrėjas ir Kalifornijoje, Irvine esančio „Index Fund Advisors, Inc.“ prezidentas ir „12 žingsnių aktyvių investuotojų atkūrimo programos“ autorius.