Kaip veikia 403 (b) po išėjimo į pensiją

Keletą metų ištikimai prisidėjote prie savo 403 (b) plano. Jūs ketinate išeiti į pensiją. Kas dabar? Kaip (ar jei) turėtumėte išimti pinigus, priklauso nuo daugybės jums prieinamų veiksnių ir galimybių.

403 (b) planų tipai

Jūsų 403 (b) planas yra apmokestinamasis draudimo įmonės atidėtas anuitetas nuo mokesčių, saugojimo sąskaita tarpininkaujant investiciniams fondams, arba sąskaita, leidžianti investuoti į bet kurį iš jų.

Jūsų įnašai buvo tikėtini remiantis išankstiniu mokėjimu (kaip ir tie, kurie įtraukti į planą 401 (k)). Kai kurie 403 (b) planai siūlo galimybę atlikti vadinamąjį Paskirtojo Roto įnašą su doleriais po mokesčių. (Skaitykite daugiau apie Rotho savybes.)

Pagrindinės taisyklės

Visų pirma, jums nereikalaujama, kad išeidami į pensiją imtumėte visas ar iš tikrųjų bet kokias lėšas iš savo 403 (b) sąskaitos. Jei paliksite lėšų savo 403 (b) sąskaitoje, jie toliau kaupsis, kol jūs juos atsiimsite, anuituosite ar pervesite vėliau.

Tačiau jei planuojate išskaičiuoti pinigus ir išeinate į pensiją nesulaukę 55 metų, turėsite mokėti reguliarius pajamų mokesčius, pridedant 10% baudos nuo šios sumos, nebent sutiksite „iš esmės lygiomis periodinėmis išmokomis“ bent penkerius metus. arba iki jums sueis 59½ (priklausomai nuo to, kuris ilgesnis). Šių išmokų dydis bus pagrįstas jūsų numatoma gyvenimo trukme. Tai taikoma įprastam 403 (b) planui; naudodamiesi Roth versija nemokėsite pajamų mokesčio, nes įmokos buvo mokamos su grynosiomis (po mokesčių) pajamomis; tačiau bausmė tikriausiai vis tiek bus taikoma.

Jei esate 55 metų ar vyresnis išeidamas į pensiją, galite pasirinkti išimti visas ar visas savo lėšas vienkartine išmoka. Kaip bebūtų paradoksalu, tačiau pagal IRS bet kokia jūsų išimta suma nėra vienkartinė išmoka pagal 10 metų mokesčių pasirinkimą. Tai reiškia, kad jūs negalite paskirstyti savo mokesčių įsipareigojimų per dešimtmetį, bet turite sumokėti visus mokėtinus pajamų mokesčius už tą sumą, kurią išėmėte lėšas. Atminkite, kad jei pasitraukimas yra didelis, jis gali jus perkelti į aukštesnę mokesčių grupę.

Kai jums sueis 70 ½, vyriausybė nusprendžia, kad turite pradėti išimti lėšas iš savo sąskaitos. Yra būtiniausias minimalus paskirstymas (RMD), kurį turite vartoti kasmet, atsižvelgiant į jūsų ir sutuoktinio amžių (jei toks yra). Palaipsniui didėjant bėgant metams, tai nustatoma dalijant ankstesnės metų pabaigos sąskaitos vertę iš paskirstymo laikotarpio iš vienos iš IRS gyvenimo trukmės lentelių. Jei per vienus metus nesiimsite teisingo paskirstymo, jums bus taikomas 50% neatskaitomas akcizo mokestis. Dauguma plano administratorių teikia automatinį RMD apskaičiavimą ir paskirstymą kiekvienais metais.

Ką daryti: anuiteto galimybė

Nepriklausomai nuo to, kokį 403 (b) planą turite, išeidami į pensiją, galbūt norėsite anuliuoti kai kuriuos ar visus juos. Organizuodami periodines išmokas, jūs garantuojate sau pajamų srautą visam gyvenimui (ar tam tikram laikotarpiui), nesvarbu, kaip veikia akcijų rinka ar ekonomika. Dauguma ekspertų perspėja nepanaudoti viso jūsų pensijų plano likučio - ypač jei jūs jau gaunate nustatyto dydžio pensiją. Jei esate, tai reiškia, kad dalis jūsų pensijos pajamų jau yra anuiteto formos; galbūt norėsite išlaikyti lankstumą su kitu turtu.

Jūsų anuitetas neturi sustoti, kai jūs tai darote; galite palikimą palikti kam nors kitam. Priklausomai nuo jūsų pasirinktų rinkimų ar pasirinktų variantų (arba jų, kurių nepasirinkote), gavėjui mirus, gavėjui gali būti taikomas dovanų mokestis. Vis dėlto, jei tai yra bendras anuitetas dėl maitintojo netekimo, kai tik jūs ir jūsų sutuoktinis turite teisę gauti išmokas, anotitui gali būti taikoma neribota santuokos išskaita, pasak IRS.

Ką daryti: apsivertimo galimybė

Galite perkelti dalį (arba visą) savo 403 (b) plano į kitą mokesčių lengvatų sąskaitą: 401 k) (pas kitą darbdavį), tradicinę IRA, Roth IRA, 403 korporaciją ( a) anuitetu pagrįstas planas arba vyriausybės remiamas 457 planas. Kodėl? Labiau parengta prieiga prie savo lėšų; skirtingos ir įvairesnės investavimo galimybės arba geresnis pinigų valdymas pensijos metais.

Yra taisyklės, susijusios su tuo, ką galite permesti. Apskritai, jūs turite permokėti paskirstymo sumas, gautas per 60 kalendorinių dienų, kad ši suma būtų laikoma neapmokestinama. Nuo ankstyvos išėjimo į pensiją (iki 55 metų) negalite pakeisti RMD ar tų „iš esmės vienodų periodinių išmokų“. 403 (b) lėšas galite pervesti į „Roth IRA“ tik tuo atveju, jei sąskaitai taikomi tie patys apribojimai, kaip ir pereinant iš tradicinės IRA. Norėdami daugiau sužinoti apie perkėlimo parinktis, skaitykite IRS leidinyje 571.

Jei esate išėjęs į pensiją visuomenės saugumo pareigūnas (policijos pareigūnas, ugniagesys-gelbėtojas, kapelionas, gelbėtojų / greitosios medicinos pagalbos ekipažo narys), turite papildomų lėšų. Iš savo 403 (b) plano galite atsiimti iki 3000 USD ir panaudoti jį nelaimingų atsitikimų, sveikatos ar ilgalaikės priežiūros draudimui apmokėti. Jei įmokos bus mokamos tiesiogiai, pašalinimas nebus įtrauktas į jūsų apmokestinamas pajamas. IRS leidinyje 575 pateikiama daugiau informacijos.

Esmė

Kalbant apie sunkiai uždirbtą 403 (b) plano turinį, dauguma 403 (b) plano savininkų gali rasti tam tikrą anuiteto ir investicinio portfelio derinį. Tai suteikia stabilų pajamų srautą ir galimybę šiek tiek padidinti kapitalą.

Norėdami pradėti bet kokį atsiėmimo ar pervedimo procesą, tiesiog susisiekite su savo plano rėmėju ir nurodykite, kiek norite pasitraukti. Bus popierizmo. Dažnai rėmėjas automatiškai sulaikys dalį šios sumos mokesčiams (paprastai 20 proc.), Todėl pateikdami prašymą būtinai atsižvelkite į tai arba būtinai nurodykite, kad nenorite išskaičiuoti mokesčių.