IRA įnašai: tinkamumas ir terminai

Artėjant mokesčių deklaravimo terminui, daugelis mokesčių mokėtojų užtikrina, kad jie prisideda prie savo IRA, kad gautų susijusias mokestines lengvatas. Jei tai darote, svarbu įsitikinti, ar atitiksite įmokų tinkamumo reikalavimus, kad išvengtumėte IRS įvertintų nuobaudų. Čia yra keletas svarbių priminimų, kurie padės įvykdyti šiuos reikalavimus.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Taupymas išeinant į pensiją yra tikslas, kurį palengvino individualios pensijų sąskaitos arba IRA.
• IRS IRS naudojasi palankiu mokesčių režimu, tačiau tik tuo atveju, jei laikomasi tam tikrų įmokų mokėjimo terminų ir apribojimų.
• 2019 m. Maksimali įmoka yra 6000 USD, o įmokų mokėjimo terminas yra kitų metų mokesčių deklaravimo terminas (paprastai balandžio 15 d.).

Tinkama kompensacija

Jūs turite turėti tinkamą kompensaciją, kad galėtumėte mokėti įmokas į IRA. IRA tikslams tinkama kompensacija apima darbo užmokestį, atlyginimus, patarimus, komisinius procentus, gautus procentais nuo pardavimo, apmokestinamus alimentus ir atskiras išlaikymo išmokas, kurias gaunate pagal santuokos nutraukimo ar atskiro išlaikymo įsakymą. Jei esate vienintelis savininkas arba partnerystės partneris, jūsų kompensacija yra pagrįsta jūsų grynaisiais uždarbiais iš jūsų prekybos ar verslo, atimant įmokas pagal bet kurį jūsų priimtą darbdavio remiamą planą ir leidžiant išskaityti 50 proc. užimtumo mokesčiai.

Sumos, kurias gausite kaip palūkanas, dividendus, pensijas, anuitetus, pajamas ir pelną iš investicijų į nekilnojamąjį turtą ir bet kokia suma, kurią neįtrauksite iš savo pajamų, nėra laikomos tinkama kompensacija IRA tikslais.

Jei neturite tinkamos kompensacijos ir esate susituokę, galite naudoti savo sutuoktinio kompensaciją kaip įmokos į savo IRA pagrindą, pateikdami bendrą mokesčių deklaraciją.

Didžiausias įnašas

Savo IRA galite įmokėti iki 6000 USD per metus 2019 m. Jei iki metų, kuriems taikoma įmoka, pabaigos jums yra ne mažiau kaip 50 metų, galite įmokėti papildomus 1 000 USD. Ši papildoma suma vadinama „pasivijimo“ įnašu.

Jei jūsų tinkama kompensacija yra mažesnė nei 5500 USD / 6500 USD, tada jūs galite įmokas mokėti tik iki tos sumos, kurią uždirbate už metus.

1 pavyzdys

Adamas, visą darbo dieną dirbantis universiteto studentas, iš savo ne visą darbo laiką uždirbęs 2 000 USD 2017 m. Adamas taip pat uždirbo 1 500 USD dividendų ir palūkanų už investicijas į savo tarpininkavimo sąskaitą. Adamas gali įmokėti 2 000 USD už 2017 m., Nes gavo tik 2 000 USD tinkamos kompensacijos.

Patarimas:

Lėšos, naudojamos jūsų IRA įnašui, gali būti gaunamos iš bet kokio teisėto šaltinio. Pvz., Gautus grynuosius pinigus galite naudoti kaip dividendų palūkanas, kaip dovaną arba reguliariai kaupdami IRA įmokas, jei gavote reikalavimus atitinkančią kompensaciją, neviršijančią įmokos už metus.

Amžiaus apribojimas

Jūs galite prisidėti prie savo tradicinės IRA metų, kol jums sueis 70 metų. Jei prisidėsite prie savo tradicinės IRA tais metais, kuriems sukanka 70, 1/2 ar vėlesniam amžiui, ši suma bus laikoma per dideliu IRA įnašu ir turi būti pašalinta iš jūsų IRA iki kitų metų spalio 15 dienos, kad būtų išvengta IRS - įvertintos nuobaudos.

2 pavyzdys

Ievos gimimo data yra 1947 m. Gegužės 15 d. 2017 m. Lapkričio 15 d. Jai sueis 70, 5 metų. Kadangi 2017 m. Ji sulauks 70, 5 metų, ji neturi teisės prisidėti prie savo tradicinės IRA 2017 m.

Roth IRA įmokoms nėra amžiaus apribojimo.

Įmokų mokėjimo terminas

Mokesčių padauginimas netaikomas jūsų IRA įmokoms, išskyrus SEP-IRA įmokas. Tai reiškia, kad jūsų įmokos turi būti pervestos iki mokesčių deklaravimo datos, kuri paprastai būna balandžio 15 d. Panašiai kaip ir mokesčių deklaracijoje, pašto ženklo data laikoma laiku; todėl, jei jūs atsiųsite savo įmoką paštu iki balandžio 15 d., jūs būsite įvykdę galutinį terminą, net jei jūsų finansų įstaiga įnašą gaus po balandžio 15 d.

Jei su SEP-IRA kreipėtės dėl mokesčių pratęsimo, kad galėtumėte sumokėti mokesčius, turite sumokėti savo indėlį iki pratęsimo laikotarpio pabaigos, neatsižvelgdami į tai, kada faktiškai pateikėte mokesčių deklaraciją.

Karinio personalo išimtis

Jei esate ginkluotųjų pajėgų narys, tarnavęs kovos zonoje arba teikęs kvalifikacinę tarnybą už kovos zonos ribų, jūs gaunate automatinį pratęsimą, kad galėtumėte sumokėti savo IRA. Paprastai pratęsimas trunka 180 dienų po vieno iš šių veiksmų:

• Paskutinę dieną tarnaukite kovos zonoje arba atlikite kvalifikacinę tarnybą už kovos zonos ribų.
• Paskutinę dieną jūs tarnaujate nenumatyto atvejo operacijoje.
• Paskutinė bet kurios tęstinės kvalifikuotos hospitalizacijos dėl sužeidimo iš tarnybos bet kurioje iš aukščiau išvardytų dienų diena.

Įsitikinkite, kad jūsų finansų įstaiga žino metus, kuriems taikomas jūsų įnašas, ir paklauskite apie jų dokumentus, susijusius su įmokomis, padarytomis jūsų pratęsimo laikotarpiu.

Patarimas: jei pristatysite savo IRA įmoką nuo sausio 1 d. Iki balandžio 15 d., Būtinai praneškite savo finansų įstaigai metus, kuriems turi būti taikomas įnašas. Turėtų pakakti užrašyti mokestinius metus čekio memo lauke. Nepateikus šios informacijos, suma gali būti naudojama netinkamais mokestiniais metais.

Esmė

Prieš atlikdami IRA įmoką įsitikinkite, kad atitiksite tinkamumo reikalavimus ir ar gavote tinkamas kompensacijas už metus. Norėdami būti tikri, kad jūsų įmoka buvo deponuota tinkamais mokestiniais metais, patikrinkite sąskaitos išrašą už tą mėnesį sumokėtą sumą. Finansų įstaigos yra labiau linkusios ištaisyti duomenų tvarkymo klaidas, jei klaidos nustatomos anksti. Ir, svarbiausia, pasitarkite su mokesčių ir finansų specialistu dėl pagalbos, kad nustatytumėte, ar indėlis į jūsų IRA yra geras finansinis sprendimas.

Norėdami sužinoti daugiau apie IRA įmokas, galite perskaityti daugiau apie tradicines IRA įskaitymo ribas, IRA įmokų atskaitymus ir mokesčių kreditus bei kaip pasirinkti tarp Roth ir tradicinių IRA.