Paskolų klasifikavimas
Kas yra paskolų klasifikavimas?Paskolų klasifikavimas yra klasifikavimo sistema, apimanti paskolos kokybės balo priskyrimą remiantis skolininko kredito istorija, užstato kokybe ir pagrindinės sumos bei palūkanų grąžinimo tikimybe. Rezultatas taip pat gali būti taikomas paskolų portfeliui.
Kaip veikia paskolų klasifikavimas
Bankai dažnai kuria savo reitingų skalę, susidedančią iš net 12 kategorijų, pradedant nuo „aukščiausios“, nurodant mažai nuo rizikos, iki „nerizikinga“ ar „abejotina“, nurodant didelę tikimybę, kad paskola bus neatgaunama, ir „nuostolius“. nurodant, kad pasveikimas mažas arba jo visai nėra.
Banko ekspertai, atlikdami banko ekspertizę, naudoja klasifikavimo sistemą ir priskiria savo balus banko paskolų portfelio imčiai. Skirdamas paskolos balą egzaminuotojas patikrins paskolos dokumentus, užstatą ir skolininko finansinę atskaitomybę.
Bankai gali sukurti savo paskolų klasifikavimo skalę, susidedančią iš keliolikos kategorijų, pradedant nuo „svarbiausių“, kuriems rizika yra nedidelė arba visai nėra, iki „nuostolių“, o tai rodo, kad tikėtina, kad susigrąžinimas bus menkas arba jo nebus.
Standartizuota paskolų klasifikavimo sistema, kurią 1949 m. Paskelbė trys federalinės priežiūros agentūros, apėmė tris pagrindines paskolų kategorijas, kurios laikomos silpnomis:
- Neatitinkančios paskolos buvo paskolos, turinčios didesnę nei įprasta riziką dėl skolininko finansinės būklės ar nepalankios istorijos, netinkamo užstato ar kitų veiksnių.
- Abejotinos paskolos buvo tos, kurių surinkimas buvo abejotinas, tačiau nuostoliai nebuvo nustatyti.
- Nuostolis buvo laikomas paskolomis, kurios laikomos neatgaunamomis.