Ne visos pensijų sąskaitos turėtų būti atidėtos nuo mokesčių

Milijonai amerikiečių visoje šalyje kaupia pinigus iš visų formų IRA, anuitetų ir darbdavių remiamų pensijų planų, tiek kvalifikuotų, tiek nekvalifikuotų. Mokesčių atidėjimas, kurį siūlo šie planai ir sąskaitos, daugeliu atvejų yra sunkiai įveikiamas, o dabar turimi Roth IRA ir Roth 401 (k) duomenys gali būti ypač veiksmingi siekiant apsaugoti pajamas po mokesčių. Tačiau kartais gali būti, kad mokestis už pensijų plano paskirstymą yra didesnis nei mokestis, kuris būtų sumokėtas iš neapsaugotų apmokestinamųjų investicijų. Šiame straipsnyje parodysime, kada gali būti geriau palikti savo turtą apmokestinamojo asmens, kai taupote pensijai.

Investicijų tipai Pirmasis klausimas, kurį dauguma žmonių užduoda, yra „Kokio tipo investicijas reikėtų įtraukti į atidėtųjų mokesčių sąskaitas?“ Dėl savo prigimties atidėtos nuo mokesčių sąskaitos duos didžiausią naudą, kai jos saugo investicijas, kurios generuoja dažnus grynųjų pinigų srautus, arba paskirstymus, kurie priešingu atveju būtų apmokestinami, o tai leidžia šioms išmokoms išlikti visoms ir efektyviausiai reinvestuoti. Todėl ypač yra dviejų rūšių investicijos, kurios labiausiai tinka atidėti apmokestinimui: apmokestinamieji investiciniai fondai ir obligacijos. Šie du mokesčiai paskirsto dažniausiai apmokestinamuosius mokesčius, tokius kaip palūkanos, dividendai ir kapitalo prieaugis.

Investiciniai fondai paskirsto kapitalo prieaugį kasmet visiems akcininkams, neatsižvelgiant į tai, ar tie investuotojai iš tikrųjų likvidavo savo akcijas, ar ne. Vyriausybės ir įmonių obligacijos moka nuolatines palūkanas, kurios yra visiškai arba bent jau federaciniu požiūriu apmokestinamos, nebent jos būtų įmokėtos į tam tikros rūšies atidėtų mokesčių sąskaitą. Žinoma, tai tik problema, jei investuotojas neketina naudotis pajamomis, gautomis iš šių investicijų. Apmokestinamos obligacijos ir investiciniai fondai gali būti gera mintis tiems, kuriems reikia gyventi iš šių investicijų gaunamų pajamų. Dauguma palūkanų ir dividendų pajamų paprastai yra apmokestinamos tokiu pačiu tarifu, kaip IRA ir pensijų plano paskirstymai, tačiau kai kuriais atvejais iš tikrųjų tai gali būti apmokestinama mažesniu tarifu.

Apmokestinamos investicijos Yra keletas investicijų rūšių, kurios gali augti pakankamai efektyviai, net jei jos yra apmokestinamos. Apskritai visos investicijos ar vertybiniai popieriai, kuriems gali būti taikomas kapitalo prieaugis, yra tinkami kandidatai į apmokestinamąją taupomąją sąskaitą. Šiai kategorijai priskiriami atskiri nuosavybės vertybiniai popieriai, kietasis turtas (toks kaip nekilnojamasis turtas ir taurieji metalai) ir tam tikros rūšies investiciniai fondai (tokie kaip fondai, kuriais prekiaujama biržoje ir indeksų fondai). Kai sumažėja kapitalo prieaugio normos, apmokestinamos investicijos tam tikrose situacijose yra patrauklesnės investuotojams, pavyzdžiui, tiems, kurie turi ilgalaikės nuomos turtą.

Atsargos Daugelį nekilnojamojo turto sandorių galima suskirstyti į pardavimą išsimokėtinai, tokiu būdu pardavėjui leidžiant atidėti kapitalo prieaugį ir per metus gauti mažiau pajamų, nei įmanoma atsiskaitant vienkartinėmis sumomis. Atsargas, ypač tas, kurios iš dividendų moka mažai arba visai nieko, geriau palikti augti apmokestinamoje sąskaitoje, jei jos laikomos ilgiau nei metus. Atskiros atsargos, laikomos apmokestinamojo laikotarpio sąskaitoje, dažnai gali būti apmokestinamos didesniu tarifu nei apmokestinamosios atsargos, nes atsargų pardavimo pajamos, kurios imamos paskirstant pensijų planą, visada apmokestinamos kaip paprastosios pajamos, neatsižvelgiant į jų laikymo laikotarpį.

Todėl investuotojai, išskyrus mažiausias mokesčių grupes, paprastai moka mažiau mokesčių už parduodamą apmokestinamą vertybinį popierių. Tas pats pasakytina apie tam tikrų rūšių fondus, kuriais prekiaujama biržoje, pavyzdžiui, „Standard and Poor's Depozitoriumo pakvitavimai“ (SPDR), kurie leidžia investuotojams tiesiogiai investuoti į „S&P 500“ indeksą, ir kitus indekso fondus, kurie nemoka jokių dividendų pajamų. Komunalinės ir privilegijuotosios akcijos taip pat laikomos mažmeninėse sąskaitose, nes investuotojai dividendų pajamas dažnai naudoja norėdami sumokėti mėnesines sąskaitas ar kitas išlaidas. Tačiau šios akcijos gali būti tinkamos atidėtiems mokesčiams investuotojams, siekiantiems diversifikacijos.

Investiciniai fondai Investiciniai fondai Investiciniai fondai (UIT) gali būti naudingos apmokestinamosios priemonės, nes pasibaigus patikėjimo laikotarpiui pasibaigus bet kokiai vertei praradusios akcijos gali parduoti atskaitytinus kapitalo nuostolius, kai jos parduodamos. Tačiau investuotojai, kurie iš tikrųjų grynina pinigus iš savo UIT, užuot leidę jiems atstatyti, gali įsivaizduoti didelį kapitalo prieaugio paskirstymą.

Galiausiai bet kurios rūšies investicijos, kurių vertė laikui bėgant didėja, nepaskirstant apmokestinamųjų pajamų, tikriausiai yra geriau palikti apmokestinamoje sąskaitoje, kad lėšos, kurios skiriamos atidėtoms mokestinėms transporto priemonėms, galėtų būti panaudotos mažiau apmokestinamoms priemonėms. Kaip minėta anksčiau, tai ypač pasakytina apie investuotojus, kuriems gali prireikti pajamų, kurios paskirstomos pragyvenimo išlaidoms padengti.

Ypatingas atvejis: anuitetai Dėl to, kad anuitetai iš prigimties yra atidedami mokesčiams, nesvarbu, ar jie turėtų būti naudojami pensijų sąskaitoje, ar IRA, buvo daug diskusijų sukėlusių finansų specialistų. Tačiau tai yra ideali priemonė didelėms pajamoms investuojantiems investuotojams, siekiantiems sumažinti savo apmokestinamąsias investicines pajamas ir išnaudojusiems kitas pensinio taupymo galimybes.

Išvada Nors atidėtos nuo mokesčių sąskaitos, susijusios su mokesčių mokėjimu, labai naudingos milijonams taupytojų, neprotinga manyti, kad visų rūšių investicijos turėtų būti apsaugotos nuo apmokestinimo. Roto sąskaitos gali būti išimtis, nes jos apsaugo jūsų pajamas nuo neatidėliotino apmokestinimo, o uždarbis gali būti net neapmokestinamas, jei tenkinami tam tikri reikalavimai. Atidžiai peržiūrėkite dabartinius ir galimus būsimo kapitalo prieaugio mokesčio tarifus, palyginti su mokesčiais, kurie bus sumokėti paskirstant pensijų planus, kad būtų galima geriausiai paskirstyti jūsų pensijos turtą.