Investavimas į jūrą: už ir prieš

Investicijos į užsienį dažnai demonizuojamos žiniasklaidoje, kurioje vaizduojami vengiantys mokesčių investuotojai, neteisėtai švaistydami pinigus kažkokiai šešėlinei kompanijai, įsikūrusiai neaiškioje Karibų jūros saloje. Tiesa, kad visada bus nemandagių sandorių atvejų, didžioji dauguma užsienyje investuojančių asmenų yra visiškai legalūs.

Nepaisant silpnos reputacijos, investavimas užsienyje yra teisėtas, efektyvus būdas investuoti į subjektus, kuriuos galima įsigyti tik už savo gimtosios šalies ribų.

Investavimas užsienyje: apžvalga

Investavimas užsienyje reiškia įvairias investavimo strategijas, kuriomis pasinaudojama nauda, ​​teikiama ne investuotojo gimtojoje šalyje. Netrūksta ir gerbiamų ofšorinių kompanijų, kurios yra finansiškai pagrįstos, patikrintos laiko ir, svarbiausia, teisėtos, teikiamų investavimo galimybių.

Atsižvelgiant į jūsų situaciją, investavimas užsienyje gali suteikti daug pranašumų, įskaitant mokesčių lengvatas, turto apsaugą ir privatumą. Trūkumai yra vis didesnė reguliavimo kontrolė pasauliniu mastu ir didelės išlaidos, susijusios su ofšorinėmis sąskaitomis.

Investicijų į užsienį pranašumai

Yra keletas priežasčių, kodėl žmonės investuoja užsienyje:

Mokesčių lengvatos

Daugelis šalių (žinomos kaip mokesčių rojai) siūlo mokesčių lengvatas užsienio investuotojams. Palankios mokesčių normos ofšorinėje šalyje yra skirtos skatinti sveiką investavimo aplinką, kuri pritraukia ne turtus. Mažoje šalyje, kurioje yra labai mažai išteklių ir mažai gyventojų, pritraukti investuotojų gali žymiai padidinti ekonominę veiklą.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Investicijos užsienyje yra ne tik daugelio, bet turtingiausių investuotojų galimybės.
• Privalumai apima mokesčių lengvatas, turto apsaugą, privatumą ir platesnį investicijų spektrą.
• Neigiami aspektai apima dideles sąnaudas ir padidintą reguliavimo priežiūrą, su kuria susiduria ofšorinės jurisdikcijos ir sąskaitos.

Paprasčiau tariant, užsienyje investuojama tada, kai užsienio investuotojai sudaro korporaciją užsienio valstybėje. Korporacija veikia kaip apvalkalas investuotojų sąskaitoms ir apsaugo juos nuo didesnės mokesčių naštos, kuri galėtų kilti jų gimtojoje šalyje. Kadangi korporacija nedalyvauja vietinėse operacijose, jai yra nustatomas nedidelis mokestis arba jo nereikia mokėti. Daugelis užsienio kompanijų taip pat naudojasi neapmokestinamuoju statusu, kai investuoja į JAV rinkas. Investicijos per užsienio korporacijas gali turėti aiškų pranašumą prieš investuojant kaip į asmenį.

Turto apsauga

Jūros centrai yra populiarios nuosavybės nuosavybės pertvarkymo vietos. Trestų, fondų ar esamos korporacijos dėka individuali turto nuosavybė gali būti perduota. Daugelis asmenų, kuriems rūpi teismo procesai, kreditorių išstūmimas iš skolų arba kreditoriai, išieškantys negrąžintas skolas, nusprendžia dalį savo turto perduoti iš savo asmeninio turto subjektui, kuris jį laiko ne savo gimtojoje šalyje.

Atlikdami šiuos nuosavybės teise perduodamus popierius, asmenys nebetenka arešto ar kitų buitinių rūpesčių. Jei patikėtinis yra JAV gyventojas, jo patikėtojo statusas leidžia jiems mokėti įmokas į savo užsienio fondą be pajamų mokesčio. Tačiau ofšorinio turto apsaugos fondo patikėtojas vis tiek bus apmokestinamas patikos fondo pajamomis (pajamos, gautos iš investicijų į patikėjimo subjektą), net jei tos pajamos nebuvo paskirstytos.

Konfidencialumas

Daugelis ofšorinių jurisdikcijų siūlo papildomą slaptumo įstatymų naudą. Šios šalys priėmė įstatymus, nustatančius griežtą įmonių ir bankų konfidencialumą. Pažeidus šį konfidencialumą, pažeidėjui kyla rimtų padarinių. Bankų konfidencialumo pažeidimo pavyzdys yra kliento tapatybės atskleidimas. Atskleidimas akcininkams yra įmonių konfidencialumo pažeidimas kai kuriose jurisdikcijose.

Tačiau šis slaptumas nereiškia, kad užsienyje dirbantys investuotojai yra nusikaltėliai, kuriuos turi slėpti. Taip pat svarbu pažymėti, kad ofšoriniai įstatymai leis atskleisti tapatybę aiškiais atvejais, kai prekiaujama narkotikais, pinigų plovimu ar kita neteisėta veikla. Tačiau aukšto investuotojo požiūriu informacijos, tokios kaip investuotojo tapatybės, laikymas paslaptyje kaupiant akcinės bendrovės akcijas gali tam investuotojui suteikti reikšmingą finansinį (ir teisinį) pranašumą. Aukšto rango investuotojams nepatinka, kad plačioji visuomenė žino, į kokias atsargas jie investuoja. Daugiamilijonieriai investuotojai nenori, kad krūva mažų žuvų perka tas pačias atsargas, kurias jie nukreipė didelio masto akcijų pirkimui. Mažas mailius didina kainas.

Kadangi šalys neprivalo priimti užsienio vyriausybės įstatymų, ofšorinės jurisdikcijos daugeliu atvejų yra apsaugotos nuo įstatymų, kurie gali būti taikomi ten, kur gyvena investuotojas. JAV teismai gali patvirtinti bet kurio turto, esančio JAV, jurisdikciją JAV sienos. Todėl protinga būti tikri, kad turtas, kurį stengiasi apsaugoti investuotojas, nebus fiziškai laikomas JAV. Kita vertus (žr. Žemiau) turtas, laikomas užsienio bankų sąskaitose, vis dar yra reglamentuojamas JAV įstatymų.

Investicijų įvairinimas

Kai kuriose šalyse reglamentai riboja piliečių tarptautinių investicijų galimybes. Daugelis investuotojų mano, kad toks apribojimas trukdo sukurti tikrai diversifikuotą investicijų portfelį. Sąskaitos užsienyje yra daug lankstesnės, nes investuotojams suteikiama neribota prieiga prie tarptautinių rinkų ir visų pagrindinių biržų.

Be to, besivystančiose tautose yra daug galimybių, ypač tose, kurios pradeda privatizuoti sektorius, anksčiau buvusius vyriausybės kontroliuojamuose. Kinijos noras privatizuoti kai kurias pramonės šakas, visų pirma, investuotojus blogina didžiausioje pasaulio vartotojų rinkoje.

Jūrų jurisdikcijos, tokios kaip Bahamų salos, Bermudai, Kaimanų salos ir Meno sala, yra populiarios vietos, kurios, kaip žinoma, siūlo gana saugias investavimo galimybes.

Investicijų į užsienį trūkumai

Nors investicijų ir turto dominavimas ofšorinėje jurisdikcijoje turi pranašumų, taip pat reikia atsižvelgti į trūkumus.

Didėjantis reguliavimo tikrinimas

Pastaraisiais metais JAV vyriausybė vis geriau suvokia mokestines pajamas, prarastas investuojant į užsienį, ir sukūrė labiau apibrėžtus ir ribojančius įstatymus, panaikinančius mokesčių spragas. Investicijų pajamos, uždirbtos užsienyje, dabar yra tiek reguliavimo institucijų, tiek mokesčių įstatymų dėmesys.

JAV užsienio sąskaitos mokesčių atitikties įstatymas (FATCA) yra pavyzdys. FATCA reikalauja, kad JAV piliečiai namuose ir užsienyje pateiktų metines ataskaitas apie bet kokias užsienio sąskaitose esančias atsargas.

JAV vidaus pajamų tarnybos (IRS) duomenimis, JAV piliečiai ir gyventojai yra apmokestinami visame pasaulyje pajamos. Todėl investuotojams, naudojantiems ofšorinius subjektus siekiant išvengti JAV federalinio pajamų mokesčio už kapitalo prieaugį, gali būti traukiama baudžiamojon atsakomybėn už mokesčių vengimą. Todėl, nors mažesnės ofšorinių įmonių korporatyvinės išlaidos investuotojams gali duoti daugiau naudos, IRS teigia, kad JAV mokesčių mokėtojams neturėtų būti leidžiama išvengti mokesčių perkeliant savo individualią mokesčių prievolę kokiam nors užsienio subjektui.

Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacija (EBPO) ir Pasaulio prekybos organizacija (PPO) taip pat turi taisykles, pagal kurias reikalaujama, kad bankai pateiktų informaciją apie savo užsienio klientus, tačiau kiekviena šalis šiuos įstatymus vykdo skirtingai ir skirtingai.

Vis dar yra mokesčių spragų, tačiau dauguma jų kasmet vis labiau mažėja.

Kaina

Sąskaitos užsienyje nėra pigios. Priklausomai nuo asmens investavimo tikslų ir pasirinktos jurisdikcijos, gali reikėti įsteigti ofšorinę korporaciją, o tai gali reikšti didelius teisinius mokesčius ir įmonės ar sąskaitos registracijos mokesčius. Kai kuriais atvejais reikalaujama, kad investuotojai turėtų nuosavybę (gyvenamąją vietą) toje šalyje, kurioje jie turi ofšorinę sąskaitą arba valdo kontroliuojančiąją bendrovę.

Be to, daugelyje ofšorinių sąskaitų reikalingos minimalios 100 000–1 mln. USD investicijos. Įmonės, uždirbančios pinigus, palengvinančius investicijas į užsienį, žino, kad labai turtingi jų paklausa ir todėl jie imasi atitinkamų mokesčių.

Ypatingos aplinkybės

Daugiau nei pusė viso pasaulio turto ir investicijų yra laikomi ofšorinėse jurisdikcijose. Daugelis gerai pripažintų kompanijų turi galimybių investuoti į užsienio šalis.

Vis tiek, kaip ir kiekvienas jūsų atliekamas investicinis veiksmas, naudokitės sveiku protu ir rinkitės patikimą investicinę įmonę. Taip pat verta pasitarti su patyrusiu ir gerbiamu patarėju investicijų klausimais, buhalteriu ir teisininku, kurie specializuojasi tarptautinių investicijų srityje.

Jei ieškote investicijų užsienyje, kad padėtumėte apsaugoti savo turtą, arba esate susijęs su turto planavimu, būtų protinga susirasti advokatą (arba advokatų komandą), kurio specializacija yra turto apsauga, testamentai ar verslo perėmimas. Turite pažvelgti į pačias investicijas ir jų teisinį bei mokestinį poveikį. Žinoma, šie specialistai kainuoja. Daugeliu atvejų užsienyje investuojančių bendrovių nauda yra didesnė už milžiniškas profesinių mokesčių, komisinių ir kelionės išlaidas.