Pagal riziką įvertintas turtas
Pagal riziką įvertintas turtas yra naudojamas nustatant minimalų kapitalo dydį, kurį turi laikyti bankai ir kitos finansinės institucijos, kad sumažėtų nemokumo rizika. Kapitalo reikalavimas yra pagrįstas kiekvienos rūšies banko turto rizikos vertinimu.
Pavyzdžiui, paskola, užtikrinta akredityvu, yra laikoma rizikingesne, taigi jai reikia daugiau kapitalo nei hipotekos paskola, užtikrinta užstatu.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Tarptautiniame bankininkystės reglamente „Bazelis III“ pateikiamos gairės dėl pagal riziką įvertinto turto.
- Rizikos koeficientai nustatomi remiantis tam tikrų rūšių banko turto kredito reitingais.
- Paskolos, užtikrintos užstatu, yra laikomos mažiau rizikingomis nei kitos, nes apskaičiuojant turto riziką įkaitas yra atsižvelgiamas ne tik į grąžinimo šaltinį.
Pagal riziką įvertintas turtas
Suprasti pagal riziką įvertintą turtą
2007 ir 2008 m. Finansinę krizę lėmė finansų įstaigos, investuojančios į hipotekos paskolas teikiančias hipotekos paskolas, turinčias daug didesnę įsipareigojimų neįvykdymo riziką, nei manoma, kad bankų vadovai ir reguliavimo institucijos. Kai vartotojai pradėjo nevykdyti savo paskolų, daugelis finansų įstaigų prarado dideles kapitalo sumas, o kai kurios tapo nemokios.
Tarptautiniame bankininkystės reglamente „Bazelis III“ pateiktos tam tikros gairės, kaip išvengti šios problemos pajudėjimo į priekį. Dabar reguliavimo institucijos reikalauja, kad kiekvienas bankas turėtų sugrupuoti savo turtą pagal rizikos kategorijas, kad reikiamo kapitalo dydis būtų suderintas su kiekvienos rūšies turto rizikos lygiu. „Bazelis III“ naudoja tam tikro turto kredito reitingus, kad nustatytų jų rizikos koeficientus. Tikslas - neleisti bankams prarasti didelių kapitalo sumų, kai tam tikros turto klasės vertė smarkiai sumažėja.
Bankininkai turi subalansuoti galimą turto kategorijos grąžos normą su kapitalo suma, kurią jie turi išlaikyti turto klasei.
Skaitykite daugiau apie tai, kaip pagal riziką įvertintas turtas naudojamas apskaičiuojant bankų mokumo koeficientą.
Kaip įvertinti turto riziką
Reguliatoriai svarsto keletą priemonių tam tikros turto kategorijos rizikai įvertinti. Kadangi didelę dalį banko turto sudaro paskolos, reguliavimo institucijos atsižvelgia tiek į paskolos grąžinimo šaltinį, tiek į pagrindinę užtikrinimo priemonės vertę.
Pavyzdžiui, už paskolą komerciniam pastatui gaunamos palūkanos ir pagrindinės įmokos, atsižvelgiant į nuomininkų pajamas iš nuomos. Jei pastatas nėra išnuomotas iki galo, turtas gali nesuteikti pakankamai pajamų paskolai grąžinti. Kadangi pastatas yra paskolos įkaitas, bankų priežiūros institucijos taip pat atsižvelgia į paties pastato rinkos vertę.
Kita vertus, JAV iždo obligacijos yra užtikrintos federalinės vyriausybės galimybėmis surinkti mokesčius. Šiems vertybiniams popieriams suteikiamas aukštesnis kredito reitingas, ir norint laikyti šį turtą bankas turi nešioti kur kas mažiau kapitalo nei komercinė paskola. Remiantis „Bazelis III“, JAV vyriausybės skoloms ir vertybiniams popieriams suteikiamas 0% rizikos koeficientas, o būsto hipoteka, kurios negarantuoja JAV vyriausybė, yra sveriama nuo 35 iki 200%, atsižvelgiant į slenkančią rizikos vertinimo skalę.
Ypatingos aplinkybės
Banko vadovai taip pat yra atsakingi už turto naudojimą pagrįstai grąžai gauti. Kai kuriais atvejais turtas, turintis didesnę riziką, taip pat gali duoti didesnę grąžą bankui, nes tas turtas skolintojui suteikia didesnes palūkanas. Jei vadovybė sukuria įvairialypį turto portfelį, įstaiga gali gauti pagrįstą turto grąžą ir taip pat atitikti reguliatoriaus kapitalo reikalavimus.