„Roth“ savybių didinimo nauda yra 401 (k) ir 403 (b) planams

Roto 401 (k) ir 403 (b) planai, galimi nuo 2006 m. Sausio mėn., Teikia didelę naudą darbuotojams, ieškantiems būdų, kaip nuolat apsaugoti pajamas nuo mokesčių. Tačiau darbuotojams gali būti sunku žinoti, ar jie išeis į priekį pasirinkdami „Roth“ variantą savo planuose, o ne tradicines ikimokyklines įmokas.

Pažvelkime į kai kuriuos Rotho privalumus ir palyginkime juos su tradiciniais išėjimo į pensiją planais. (Norėdami sužinoti daugiau apie tai, skaitykite Roth 401 (k) įvadą .)

Kaip Roto bruožas veikia 401 (k) arba 403 (b) plane?

Planai, siūlantys Rotho alternatyvą, veikia beveik taip pat, kaip ir tradiciniai planai, išskyrus tai, kad Rotho planų dalis yra apmokestinama panašiai kaip Roth IRA, ir Roth sąskaitoje leidžiamos tik įmokos po mokesčių. Panašiai kaip Roth IRA, darbuotojai gali nemokamai atsisakyti savo likučių, jei paskirstymai yra kvalifikuoti. Šiuo tikslu kvalifikuotas paskirstymas vykdomas po penkerių metų, o penkerių metų laikotarpis prasideda pirmaisiais Roth plano įnašo metais. Darbuotojas taip pat turi būti bent 59–1 / 2 metų arba neįgalus. Taip pat yra paskirstymo taisyklių priėmimo mirus IRA turėtojui taisyklės (žr. Paveldėtą IRA ir 401 straipsnio k dalį ).

Didžiausias įnašas, kurį galima sumokėti 2018 m., Yra 18 500 USD, pridedant papildomą 6 000 USD įmoką darbuotojams, kuriems iki metų pabaigos yra ne mažiau kaip 50 metų (iš viso 24 500 USD). Tačiau Roto sąskaitai gali būti priskirtos tik darbuotojo atlyginimo atidėjimo įmokos; visos darbdavio mokamos įmokos turi būti mokamos kaip tradicinės įmokos prieš mokesčius.

Rotas ir tradiciniai IRA ir 401 (k) s

Rotto plano privalumai (ir ne)

Nėra pajamų apribojimų. Vienas iš pagrindinių Roth 401 (k) ir 403 (b) planų teikiamų pranašumų yra tai, kad Roth IRA neturi įmokų pajamų apribojimų. Šie planai iš tikrųjų suteikia neapmokestinamą prieglobstį dideles pajamas gaunantiems asmenims, kurių neįmanoma suderinti. 2018 m. Įmonės vadovas, uždirbantis 300 000 USD per metus, gali paslėpti iki 18 500 USD (24 500 USD, jei 50 ar daugiau metų) Roth 401 (k) arba 403 (b) - tačiau jis ar ji neturėtų teisės įnešti jokio įnašo į Roth IRA, turinčio tokį aukštą pajamų lygį.

18 000 USD Roth'o įmoka kasmet per 20 metų su 5% augimo tempu siekia daugiau nei 626 000 USD. Tai greičiausiai didžiausias neapmokestinamas grynųjų pinigų fondas, kurį darbuotojas galėjo sukaupti bet kokiomis aplinkybėmis. Tačiau Rotho plano pranašumai neapsiriboja dideles pajamas gaunančiais asmenimis.

Mažesnius atlyginimus gaunantys darbuotojai gali prisidėti prie savo Roth 401 (k) arba 403 (b) planų ir vis tiek mokėti įmokas į Roth IRA, jei jų pajamos neviršija ribinės sumos. Pvz., Rankiniu būdu uždirbanti darbuotoja, uždirbanti 70 000 USD per metus, galėtų įnešti 18 500 USD į Roth IRA ir dar sumokėti dar 5500 USD per metus (6500 USD, jei 50 ar daugiau) į Roth IRA. Atsižvelgiant į tą patį laiko horizontą ir kapitalo grąžą, kaip ir vykdomosios valdžios, šis darbuotojas turėtų daugiau nei milijoną dolerių neapmokestinamų sumų! Yra keletas kitų rūšių investicijų ar santaupų planų, kurie netgi gali priartėti prie tokio tipo neapmokestinimo kaupimo.

Jūsų įmonė privalo juos pasiūlyti. Tikras Roth 401 (k) ir Roth 403 (b) planų trūkumas yra tas, kad jie galimi tik juos siūlančių bendrovių darbuotojams.

Jei esate savarankiškai dirbantis asmuo. Savarankiškai dirbantys asmenys taip pat gali naudotis šiais planais ir kiekvienais metais įnešti dar daugiau įmokų: 2017 m. Savarankiškai dirbantys asmenys gali įnešti iki 25% savo grynojo darbo užmokesčio, gaudami iki 55 000 USD, plius 6000 USD, jei 50 metų ar vyresni. ) vieno dalyvio 401 (k) sąskaitoje. Tik 18 500 USD šios sumos - 24 500 USD, jei mokate pasivaišinimo įnašus - gali būti Roto įnašai; likusios yra tradicinės įmokos, kai pensinis laikotarpis yra skirtingas. Dirbkite su finansų patarėju, kad įsitikintumėte, jog turite šią teisę ir ar teisingai tvarkote apskaitą. Norėdami daugiau sužinoti, žiūrėkite savarankiškai dirbančių asmenų pensijų planus .

Mokesčių gydymas. Roto 401 (k) ir 403 (b) planai turi tuos pačius trūkumus kaip ir Roto IRA: Jų įmokos mokamos paskaičius mokesčius, taigi nėra jokio pradinio mokesčių taupymo.

Tačiau tai yra ta, kad darbuotojai, išeidami į pensiją, gali paskirstyti bet kokio dydžio išmokas iš savo Rotho likučių, nemokėdami pajamų mokesčio už tuos pinigus. Skirstymas iš tradicinių IRA ir 401 (k) yra apmokestinamas pagal sąskaitos turėtojo įprastą pajamų mokesčio tarifą, kuris gali turėti įtakos jų socialinio draudimo išmokų apmokestinamumui ir padidinti jų mokesčių grupę.

Nėra RMD. Be to, darbuotojams, kurie perveda savo plano balansą į Roth IRA, nereikės nerimauti dėl bet kokio reikalaujamo minimalaus paskirstymo (RMD). Šis paprastumas yra kažko vertas savaime, ypač pensininkams, kurie nėra finansiškai taupūs ir gali kovoti su supratimu, kaip jų planų paskirstymas daro įtaką jų mokesčiams kitose srityse. Perskaitykite 6 Svarbus pensijų plano RMD taisykles, kad galėtumėte žaisti prieš žaidimą.

Be šių klausimų, „Roth“ sąskaitos suteikia gilesnį patikinimą, kad darbuotojas ateityje gali apsidrausti nuo mokesčių, o tai tampa dar vertingesni, jei padidėja mokesčiai. Roto sąskaitos greitai atvaizduoja pažadėtą ​​žemę daugeliui pensininkų - prieglobstį, kur mokesčių mokėtojai jų negali pasiekti, vietą, kurioje uždaroma vyriausybės biurokratija, jų gyvenimo sritį, kurią tik jie kontroliuoja. (Norėdami daugiau sužinoti apie tai, skaitykite skyriuje Kada yra Roth IRA konversija teisinga?)

Taigi, kas yra geriau: Roth ar tradicinės sąskaitos?

Kai kurie moksleiviai sakytų, kad prieš pasirinkdami Rotho ar Tradicinį planą svarbu žinoti, ar išeinant į pensiją būsite didesnėje ar mažesnėje mokesčių grupėje. Tačiau daugeliu atvejų tai gali būti nesvarbu.

Pavyzdžiui, „Sally Saver“ yra 28% mokesčių kategorijoje ir dirba darbdaviui, kuris siūlo „Roth 401“ (k). Per 30 metų Roth sąskaitoje ji pareigingai taupo 15 000 USD. Kadangi ji moka įmokas po mokesčių, jos įmokos iš tikrųjų kainuoja 19 200 USD per metus (15 000 USD ir 4 200 USD mokesčių, nes ši suma nėra atidėta mokesčiams). Todėl per 30 metų ji iš viso sumokės 126 000 USD mokesčių už savo Roth įmokas.

Tuo tarpu jos draugė Nancy Now prisideda prie tradicinio 401 (k). Nancy taip pat patenka į 28% mokesčių grupę ir patiria metinį 4 200 USD mokesčio sumažinimą už savo įmokas, nes jos yra mokamos už išankstinį mokėjimą. Todėl per 30 metų ji sumažina mokesčius iš viso 126 000 USD. Darant prielaidą, kad abi moterys iš savo investicijų uždirba vidutiniškai 9%, kiekviena iš jų planuoja iki pensijos išeiti šiek tiek daugiau nei 2 mln. USD.

Dabar tarkime, kad ir Sally, ir Nancy pradeda semtis pinigų iš savo planų pasibaigus 30-ies metų laikotarpiui, kad abu išeidami į pensiją sumažės iki 15% mokesčių ribos ir iš savo planų per metus ims 50 000 USD. Nancy per metus turi mokėti 7500 USD per metus, o Sally nieko nemoka. Jei abi moterys gyvens dar 30 metų, Nancy iš viso sumokės 225 000 USD mokesčių už vien tik savo 401 (k) paskirstymą. Žinoma, šie paskirstymai taip pat greičiausiai sukurs bent dalinį mokestį už jos socialinio draudimo išmokas ir gali padidinti kitų pajamų, kurias ji gauna, apmokestinimo tarifą. Jei Nancy turi pakankamai kitų pajamų, kad liktų 28% mokesčių grupėje, jos mokesčiai išaugs iki 420 000 USD.

Esmė

Šis scenarijus yra aiškus naudos, kurią galima gauti įkandus kulkai ir sumokėjus mokesčius dabar, o ne vėliau, pavyzdys. Nors taip pat reikia atsižvelgti į tokius kintamuosius kaip mokesčių skliaustų pokyčiai, ilgaamžiškumas ir investicijų efektyvumas, Roto sąskaita daugeliu atvejų yra linkusi įveikti tradicinį planą.

Drausmingos santaupos gali pakeisti rezultatus. Įdėdami savo pinigus į tradicinį 401 (k), jūs atsiminsite, kad „Nancy Now“ per metus sutaupė 4 200 USD mokesčių sumažinimui. Jei ji būtų investavusi šias santaupas kiekvienais metais, po 30 metų ji turėtų apie 600 000 USD papildomų santaupų po mokesčių, prisiimdama tą pačią 9% grąžos normą.

Taigi, kai jūs nuspręsite, į kokį 401 (k) tipą investuoti, vienas aspektas yra tai, ką darytumėte su mokesčių santaupomis, kurias gausite atlikdami įmokas prieš mokesčius. Norėdami išsiaiškinti visa tai ir numatyti būsimas pajamas, pasitarkite su finansų patarėju.