Mokesčių dokumentai, kuriuos visada turėtumėte saugoti

Pateikę mokesčių deklaraciją, jūs tikriausiai nesijaučiate turėdami visus dokumentus - W-2, 1099s ir dar daugiau - ar net negalvodami apie mokesčius. Tačiau yra keletas dokumentų, kuriuos norite saugoti neribotą laiką. Vėliau atlikę praktiką tvarkyti dokumentus, kurių jums prireiks, vėliau atsiras mokesčių santaupos. Čia yra tų dokumentų pasenimas ir priežastis, kodėl turėtumėte juos saugoti.

Grąžinimo kopijos

IRS turi ribotą laiką, per kurį turi tikrinti deklaracijas (paprastai treji metai nuo grąžinimo termino pabaigos). Tačiau ši riba netaikoma, jei IRS mano, kad niekada nepateikėte grąžinimo. Jei IRS atsiunčia jums laišką, kuriame nurodoma, kad jūs niekada nepateikėte ieškinio, turite įrodyti priešingai. Norėdami tai padaryti, pasilikite grąžinimo kopiją visam laikui kartu su paraiškos pateikimo įrodymu. Įrodymų rūšis priklauso nuo to, kaip pateikėte grąžinimo dokumentą:

• Už popierinius grąžinimus: registruotas arba patvirtintas kvitas arba privataus pristatymo kortelės (pvz., „FedEx“, UPS) kvitas.
• Elektroninis grąžinimas: el. Laiškas, patvirtinantis jūsų grįžimą, buvo priimtas pateikimui. Jei failams naudoti naudojate programinę įrangą, el. Laišką generuoja programinė įranga (pvz., „TurboTax“ siunčia jums el. Laišką). Jei naudojatės apmokamu paruošėju, paprašykite paruoštojo patvirtinimo, kad jūsų grąžinimas buvo priimtas padavimui.

Tas pats pasakytina ir apie valstybės pajamų mokesčio deklaracijas. Laikykite amžinai valstybinės pajamų mokesčio deklaracijos kopiją kartu su padavimo įrodymu.

Jūsų namams skirti dokumentai

Daugeliui žmonių asmeninė gyvenamoji vieta yra didžiausias jų turtas ir turtas, kuris parduodant gali sugeneruoti didelę mokesčių sąskaitą. Mokesčių įstatymai leidžia gauti iki 250 000 JAV dolerių pelną iš pagrindinės gyvenamosios vietos pardavimo (500 000 JAV dolerių bendrosioms byloms), jei tenkinamos tam tikros sąlygos. Jei šių sąlygų nesilaikoma arba jei prieaugis viršija dolerio ribą, apmokestinamasis pelnas. Norint kuo labiau padidinti naudą, naudinga maksimaliai padidinti namų pagrindą. Pagrindą, kuris prasideda nuo to, ką sumokėjote už namus, galima padidinti kapitaliniais patobulinimais, tokiais kaip papildymas, naujas stogas, prietaisai, požeminis baseinas ir kraštovaizdžio tvarkymas.

Kuo ilgiau turėsite namus, tuo didesnė tikimybė, kad (a) parduodama kaina bus didesnė nei ta, kurią sumokėjote, ir (b) kad jūs įnešėte daugiau pinigų į namus patobulinimams. IRS leidinyje 523 raskite kapitalinių patobulinimų, už kuriuos turėtumėte išsaugoti kvitus ar kitus mokėjimo įrodymus, sąrašą (2017 m. Atnaujinimas nebuvo paskelbtas rašymo metu).

Be namų patobulinimų, saugokite savo pradinę atsiskaitymo pažymą ir kitus su pirkiniu susijusius dokumentus. Tai leidžia prie savo išlaidų bazės pridėti:

• abstraktūs mokesčiai (antraštinių mokesčių santrauka)
• mokesčiai už komunalinių paslaugų diegimą
• teisiniai mokesčiai (įskaitant mokesčius už pavadinimo paiešką, pirkimo-pardavimo sutarties sudarymą ir akto parengimą)
• įrašymo mokesčiai
• apžiūros mokesčiai
• nuosavybės draudimas
• pervedimo ar žyminio mokesčio

Turėkite šių išlaidų įrašą tol, kol turite savo namus, ir tada mažiausiai trejus metus po to, kai pateikiate grąžinimo ataskaitą apie pardavimą. Trejų metų laikotarpis daugeliu atvejų yra laikas, per kurį IRS gali suabejoti jūsų pozicija.

Turto įsigijimo išlaidos

Kaip ir namų pagerinimo atveju, jūs norite tvarkyti įrašus, susijusius su kitu turtu - atsargomis, atostogų namais, nuomojamu turtu ar meno kūriniais. Vėlgi, jūs turite žinoti, ką sumokėjote už turtą, įskaitant komisinius ir kitas įsigijimo išlaidas, kad galėtumėte tinkamai apskaičiuoti pelną parduodami. Jei to nepadarysite, gali tekti sumokėti daugiau mokesčių, nei būtų reikalaujama kitu atveju (jei IRS užginčys jūsų grąžinimą, turite įrodyti savo mokesčių bazę).

Kaip ir su jūsų namais susijusių įrašų atveju, saugokite šiuos įrašus tol, kol jums priklauso turtas, ir tada mažiausiai trejus metus po to, kai pateikiate deklaraciją apie turto pardavimą.

Pastaba: Dabar reikalaujama, kad brokerių įmonės ir investicinių fondų įmonės pateiktų bazinę informaciją apie tam tikrus vertybinius popierius (pvz., Iš jų įsigytas akcijas nuo 2011 m.). Vis dėlto jums yra protinga saugoti šią informaciją tuo atveju, jei keičiate firmas ar firmas susijungiate ir prarandate įrašus (taip atsitinka).

Paveldėtas turtas

Paveldėjus turtą, jūsų mokesčių bazė tampa turto verte asmens, kuris jį paliko jums, mirties dieną (vadinamas padidintu pagrindu). Dideli dvarai (tų, kurių vertė mirė 2018 m. Virš 11 180 000 USD) praneša apie vertę federalinėje turto mokesčio deklaracijoje (706 forma). Mažesnėms valdoms gali tekti pranešti turto vertę valstybinėse mirties mokesčio formose, net jei nereikia grąžinti federalinės deklaracijos. Paprašykite šios informacijos turto valdytojui, administratoriui ar asmeniniam atstovui. (Nauji mokesčių įstatymai dvigubai padidino pagrindinę nekilnojamojo turto mokesčio sumą nuo maždaug 5 mln. USD iki 10 mln. USD).

Turtams, kuriems nereikia pateikti tokios deklaracijos, paveldėtojai turi nustatyti vertę, kuri tampa turto pagrindu. Jei paveldite vertybinius popierius, kuriais prekiaujama viešai, įsigykite jų vertę mirties datai. Jei paveldėsite nekilnojamąjį turtą, galbūt norėsite įvertinti mirties laiką, kad vėliau galėtumėte įrodyti savo pagrindą. Taip pat, kaip ir kitoje nuosavybėje, saugokite šią informaciją tol, kol jums nuosavybės teisė priklauso, ir laikotarpį, per kurį IRS gali suabejoti jūsų pardavimo ataskaita.

Esmė

Įrašų tvarkymas gali atrodyti varginantis ir sudėtingas. Sukurkite jums tinkančią apskaitos sistemą. Supaprastinkite savo dokumentus sukurdami elektroninį įrašą (pvz., Nuskaitykite dokumentus, kuriuos norite laikyti, ir išsaugokite juos savo nešiojamojo kompiuterio, „flash“ disko arba debesies faile).

Tiesą sakant, svarbiausių apsaugos priemonių yra ir jūsų pagrindinių įrašų kopijų laikymas debesyje ir (arba) kitoje vietoje. Nešiojamieji kompiuteriai ir „flash drives“ gali sudužti ar būti pamesti. Ir net elektroninius įrašus, jei reikia, padėkite ir popierinius. Tai galėtų sutaupyti daug problemų, jei ateityje jums ar jūsų įpėdiniams jų prireiks.