Mokesčių strategijos jūsų senatvės pajamoms

Kai išeinate į pensiją, jūsų pajamos paprastai gaunamos iš trijų galimų šaltinių: socialinio draudimo išmokų, IRA paskirstymų ir pensijų planų bei santaupų ir kitų investicijų lėšų. Priklausomai nuo jūsų pajamų lygio, galbūt norėsite naudoti tam tikras mokesčių strategijas, kad sumažintumėte tai, ko dėdė Sam iš jūsų išeina išėjęs į pensiją. Čia yra keli apsvarstyti.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Dauguma pensininkų remiasi keliais skirtingais pajamų šaltiniais ir yra būdų, kaip sumažinti mokesčius kiekvienam.
• Viena iš geriausių strategijų yra gyventi ar pereiti į valstybei, kuriai palanki mokesčiai.
• Kitos strategijos apima investicijų perskirstymą, kad jos būtų veiksmingos mokesčiams, ir paskirstymo atidėjimą iš pensijų sąskaitų.
• Nepamirškite būti strategiškai svarbiais socialinės apsaugos klausimais: atsižvelgiant į kitas jūsų pajamas, išmokos gali būti apmokestinamos.

Gyvenkite valstybėje, kurioje palanki mokesčiams

Viena iš geriausių pensijų pajamų mokesčių taupymo strategijų yra gyventi ar persikelti į valstybę, kuri yra draugiška mokesčiams. Atsižvelgiant į mokesčių mažinimo ir darbo įstatymą, tai bus ypač svarbu iki 2025 m., Kai federalinio pajamų mokesčio tikslais bus galima atskaityti tik 10 000 USD vietinio turto ir valstybinius bei vietinius pajamų ar pardavimo mokesčius.

Septynios valstijos neturi pajamų mokesčių: Aliaska, Florida, Nevada, Pietų Dakota, Teksasas, Vašingtonas ir Vajomingas. Naujasis Hampšyras ir Tenesis apmokestina tik palūkanas ir dividendus, tačiau nuo 2022 m. Tenesis prisijungs prie valstijų, kuriose nėra jokių mokesčių, sąrašo.

Valstijoms draudžia federalinis įstatymas apmokestinti gyventojus pensijomis, gaunamomis kitoje valstijoje. Taigi, pavyzdžiui, uždirbdami pensiją Kalifornijoje ar Niujorke (aukšto mokesčio valstijos) ir persikėlę į pensiją į Floridą ar Teksasą (be mokesčių valstijų) išvengsite valstybinio šių pajamų mokesčio.

Kitose valstijose gali būti taikomi maži pajamų mokesčiai arba specialios pertraukos pensinėms pajamoms gauti. Pavyzdžiui, kai kurie gali būti neapmokestinti socialinio draudimo išmokomis ir (arba) kai kuriomis ar visomis IRA ir pensijų planų pajamomis.

Pakartokite savo investicijas

Galbūt norėsite pakeisti savo investicijas į pensiją ne tik norėdami sutaupyti mokesčiams, bet ir išsaugoti pagrindinę sumą. Štai keletas būdų, kaip tai padaryti:

Savivaldybių obligacijos

Palūkanos už savivaldybių obligacijas neapmokestinamos federaliniu pajamų mokesčiu, nors palūkanos gali turėti įtakos socialinės apsaugos išmokų mokesčiui.

Dividendų atsargos

Jei gaunate kvalifikuotus dividendus - iš esmės įprastus dividendus iš viešai parduodamų JAV korporacijų, taip pat iš tam tikrų užsienio korporacijų -, jie yra apmokestinami palankesnėmis normomis nei paprastosios pajamos. Mokesčio tarifas gali būti lygus nuliui, 15% arba 20%, atsižvelgiant į jūsų apmokestinamas pajamas.

Nuostoliai, kompensuojantys kapitalo prieaugį

Galite kompensuoti nuostolius, susijusius su vertybinių popierių ir kito turto pardavimu, kad kompensuotumėte kapitalo prieaugį, kad nemokėtumėte mokesčio už pelną. Dar daugiau, jei turite didesnių kapitalo nuostolių, galite panaudoti iki 3000 USD kompensuoti įprastas pajamas (pavyzdžiui, banko palūkanas), o visi papildomi nuostoliai gali būti perkelti.

Venkite arba atidėkite RMD

Jei esate ne jaunesnis kaip 70½ metų, jums nereikia mokėti mokesčio už būtiniausius minimalius paskirstymus (RMD) iš savo tradicinės IRA, jei pervesite lėšas labdarai. Štai, ko reikia:

• Jūsų IRA patikėtinis ar saugotojas turi pervesti lėšas tiesiai į IRS patvirtintą visuomenės labdaros organizaciją.
• Kaip labdaros indėlis, jūs turite gauti raštišką labdaros organizacijos patvirtinimą.

Šiai strategijai yra nustatytas 100 000 USD metinis limitas. Jei esate vedęs, kiekvienas sutuoktinis turi atskirą 100 000 USD ribą. Ši strategija gali būti naudojama tik IRA, o ne IRA tipo sąskaitoms, tokioms kaip SEP IRA ar SIMPLE IRA.

Roth IRA netaikomi RMD.

Taip pat galite atidėti poreikį vartoti RMD ir įsitikinkite, kad jums nebeteks senatvės pajamų investuojant į specialų atidėtą anuitetą. Galite panaudoti iki 125 000 USD (bet ne daugiau kaip 25% savo sąskaitos balanso) iš savo IRA arba 401 (k) norėdami nusipirkti kvalifikuotą ilgaamžiškumo anuiteto sutartį (QLAC) senatvės sąskaitoje. QLAC skirtos lėšos netaikomos RMD skaičiavimams.

Mokėjimai iš QLAC neturi prasidėti nedelsiant, bet turi būti pradėti ne vėliau kaip sulaukus 85 metų. Mokėjimai yra apmokestinami jums, o QLAC lėšos automatiškai patenkina RMD reikalavimus šiai IRA ar pensijų plano daliai.

Prieš tęsdami, būtinai atsižvelkite į QLAC trūkumus. Nėra grynųjų pinigų vertės, kurią būtų galima išnaudoti prieš anuitetą. Gali būti didesni mokesčiai už šios rūšies investicijas nei kiti, gauti per IRA arba 401 (k) planą. Norėdami gauti pajamų, turite gyventi iki numatyto amžiaus (pvz., 85 metų).

Būkite strategiškas dėl socialinės apsaugos išmokų

Jei jums nereikia socialinio draudimo sulaukus pilno pensinio amžiaus, nes turite kitų pajamų, apsvarstykite galimybę atidėti pašalpų gavimą iki 70 metų. Jūs uždirbsite papildomų kreditų, kad padidintumėte mėnesines išmokas tuo metu, ir jums nereikės mokėti mokėti mokesčius nuo pašalpų dabar.

Atsižvelgiant į jūsų gimimo metus, pilnas pensinis amžius svyruoja nuo 65 iki 67 metų.

Kai gaunate išmokas, jos yra visiškai neapmokestinamos arba įtraukiamos į jūsų bendrąsias pajamas 50% arba 85%, atsižvelgiant į kitas jūsų pajamas (įskaitant neapmokestinamas palūkanas už savivaldybių obligacijas). Tiksliau, jei jūsų preliminarios pajamos (terminas, būdingas tik apmokestinamosios socialinio draudimo išmokų dalies apskaičiavimui) yra mažesnės nei 25 000 USD, jei esate vienišas, arba 32 000 USD, jei esate susituokę kartu pateikdami paraišką, nė viena iš jūsų socialinės apsaugos išmokų nėra apmokestinamas.

Jei esate vienišas, o jūsų pajamos yra nuo 25 000 iki 34 000 USD arba nuo 32 000 iki 44 000 USD, jei esate susituokę kartu pateikdami paraišką, 50% išmokų yra apmokestinamos. Jei pajamos yra atitinkamai didesnės nei 34 000 USD arba 44 000 USD, tai reiškia, kad 85% išmokų įtraukiamos į bendrąsias pajamas. Susituokę asmenys, įregistruoti atskirai, automatiškai gauna 85% išmokų, įtrauktų į bendrąsias pajamas.

Kadangi apmokestinama socialinio draudimo išmokų dalis priklauso nuo jūsų kitų pajamų, kontroliuokite jas kiek įmanoma. Štai keletas idėjų:

• Sumažinkite pakoreguotas bendrąsias pajamas prisidėdami prie atskaitytinų IRA ir 401 (k) planų, jei vis dar dirbate.
• Apribokite vertybinių popierių pardavimą. Nors pardavimus visų pirma turėtų diktuoti finansiniai sumetimai, galbūt norėsite apriboti pardavimus, kad pajamos netaptų didesniu nei 50% įtraukimu į 85%.
• Jei turite, atlikite pasitraukimus iš Roth IRA . Pasitraukus iš Roth IRA, pensija neapmokestinama ir į juos neatsižvelgiama apskaičiuojant socialinės apsaugos išmokų mokestį.

Esmė

Svarbu atkreipti dėmesį į pensijų pajamų mokesčių strategijas, tačiau nėra vienos tinkamos strategijos. Kiekvieno žmogaus asmeninė padėtis yra skirtinga, ir mokesčių strategiją reikia pritaikyti jums. Pasitarkite su mokesčių ar finansų patarėju, kad sužinotumėte daugiau ir sudarytumėte suasmenintą planą.