Per daug turtingas Rotai? Daryk tai

Didesnių pajamų uždarbis gali atrodyti kaip raktas į patogesnį išėjimą į pensiją, tačiau iš tikrųjų tai gali būti kliūtis norint sutaupyti tam tikras mokesčių lengvatas turinčias pensijų santaupas. Taip yra todėl, kad didesnis atlyginimas gali užkirsti kelią įmokoms į Roth individualią pensijų sąskaitą (IRA). 2018 m. Roth IRA įmokos bus palaipsniui panaikintos pavieniams asmenims, kurių pakoreguotos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) yra 135 000 USD ar daugiau, ir susituokusioms poroms, kartu pateikiančioms dokumentus, kurių MAGI viršija 199 000 USD.

„Roth IRA“ leidžia išėjus į pensiją gauti neapmokestinamus paskirstymus, kurie gali būti neįkainojami, jei numatote, kad išėjus į pensiją iškrausite didelę mokesčių grupę. Laimei, yra prieinamas sprendimas „Roth IRA“ užtvarai turtingiems mokesčių mokėtojams: „Roth IRA“ durys.

Žr. Ar „ROT IRA“ gali padėti sutaupyti mokesčių?

Kaip veikia „Roth IRA“ lauko durys

Roth IRA užpakalinis durys yra dar vienas Roth IRA konversijos pavadinimas. Šis sandoris apima tradicinio IRA turto konvertavimą į Roth IRA turtą. Tai daugiapakopis procesas.

Kalbant apie galinio Rotho mechaniką, pirmiausia reikia prisidėti prie neatskaitomos IRA. Tai reiškia tradicinę IRA, kurios įmokoms nėra leidžiama atskaityti mokesčio, atsižvelgiant į taupytojo pajamas, paraiškos statusą ir darbdavio pensijų planą.

Kai nesumažinama IRA bus finansuojama, kitas žingsnis yra konvertuoti tą IRA į Rothą. Konversija gali būti baigta naudojant esamą Roth sąskaitą arba galite atidaryti naują Roth IRA, jei jos dar neturite. Paprasčiausias būdas įvykdyti konvertavimą yra perėjimas iš patikėtinio pas patikėtinį. Finansų įstaiga, turinti jūsų neišskaitytiną IRA įmoką, perveda juos tiesiogiai įstaigai, kuri jūsų vardu turi Roth IRA. Pateikus mokesčius, apie konversiją pranešama IRS 8606 formoje.

Po to, kai konvertavimas bus baigtas, jūsų Roth IRA pinigams bus taikomos Roth IRA paskirstymo taisyklės. Pagrindinis jūsų pranašumas yra tas, kad bet koks būsimas uždarbis iš investicijų į jūsų sąskaitą nebus apmokestinamas, kai jūs (ar jūsų įpėdiniai) pašalinsite juos iš sąskaitos. Be to, jūsų Roth IRA nebus taikomos būtinosios minimalios platinimo taisyklės. Naudodamiesi tradicine IRA, turėsite pradėti mokėti minimalius paskirstymus iš savo sąskaitos, sulaukę 70 ½ metų, arba sumokėti didelę mokesčių baudą.

Sugavimas: Roto konversijos mokesčio įkandimas

Nors konvertavimas į Rothą gali sumažinti jūsų mokestinę prievolę, kai jūs išeinate į pensiją, bet visiškai išvengti mokesčių negalėsite. Visos neapmokėtos sumos jūsų tradicinėje IRA yra apmokestinamos konvertavimo metu. Tai apima ir konversijas prieš apmokestinimą, ir investicijų prieaugį. Jei esate aukštesnėje mokesčių grupėje, konversija gali labai padidinti jūsų mokesčių sąskaitą tais metais, kai atliksite konvertavimą.

Neatskaitomų tradicinių IRA lėšų naudojimas gali supaprastinti procesą, nes šios įmokos konvertavimo tikslais yra traktuojamos kaip doleriai po mokesčių. Roto apmokestinimas gali būti sudėtingesnis, kai tradicinis IRA konvertavimas apima ir atskaitomas, ir neišskaitomas sumas.

Pagal šį scenarijų IRS reikalauja, kad jūs laikytumėtės proporcingos taisyklės, pagal kurią visos jūsų IRA traktuojamos kaip viena kolektyvinė IRA. Jei baigsite Roth IRA galinio durų konvertavimą naudodamiesi išskaičiuojamais ir neišskaitomais tradiciniais IRA pinigais, jūsų apmokestinama konvertavimo suma yra proporcinga jūsų bendrajam IRA balansui. Iš esmės tam reikia sumokėti mokestį už IRA ikimokestinę dalį, kai jūs konvertuojate.

Nesuprasdami, kokio tipo įmokas moka jūsų tradicinė IRA, galite konvertuoti nemalonų mokestinį netikėtumą. Vis dėlto IRS siūlo išeitį. Jei darbdavys tai leidžia, galbūt galėsite suskaičiuoti tradicinių IRA įmokų ikimokestinę dalį į savo 401 (k), palikdami konvertavimui tik neišskaitomą dalį.

Perskaitykite „Backdoor Roth IRA“ kūrimo privalumus ir trūkumus .

Kada rotas „Backdoor“ įprasmina?

„Roth IRA“ durys gali būti patrauklios, jei dėl savo pajamų buvote užblokuotas mokėti įmokas „Roth“. Tačiau prieš pradėdami judėti, svarbu pagalvoti, kaip tai tinka jūsų didesnei išėjimo į pensiją strategijai.

Pažvelkite į savo išėjimo į pensiją laiką. Jei arti numatytos pensijos datos, galite pastebėti, kad perskaičiavimas reiškia, kad sumokėsite mokesčius už didelę senatvės įmokų dalį ir pajamas iš savo tradicinės IRA, o jums nebus palikta daug priešpensijos laiko mėgautis mokesčiais - laisvas jūsų Roth augimas. Jei būtumėte palikę pinigus tik iki būtino minimalaus paskirstymo sulaukus 70 ½ metų, jums iki tol nereikėtų mokėti jokių mokesčių. Ir jūsų metinis RMD greičiausiai būtų buvęs žymiai mažesnis už pinigų sumą, kurią perskaičiavote į Rothą, ir mokesčiai kainuotų mažiau.

Tavo, kaip naudoti lėšas „Roth IRA“ fonde, laikas yra svarbus ir kitaip. IRS IRA konvertavimui taiko tą pačią penkerių metų taisyklę kaip ir įprastoms Roth IRA. Tai reiškia, kad jūsų Rothas turi būti atidarytas mažiausiai penkerius metus, kad galėtumėte išimti pinigus iš savo sąskaitos be baudos. Jei sugausite pinigus anksčiau, jums gali grėsti 10% išankstinio mokėjimo bauda, ​​jei esate jaunesnis nei 59½ metų. Jei esate vyresnis nei 59, 5 metų, 10% mokestis nebus taikomas, tačiau penkerių metų taisyklė vis dar galioja uždarbiui, uždirbtam iki penkerių metų laikotarpio pabaigos. Jie būtų apmokestinami pajamų mokesčiu. Tačiau jūs galite atsiimti pradinę konvertuotą sumą, nesumokėdami pajamų mokesčio nuo pajamų ar baudos.

Esmė

„Roth IRA“ durys gali padėti dideles pajamas gaunantiems asmenims planuoti išėjimą į pensiją, tuo pačiu pasinaudojant svarbiais mokesčių pranašumais. Nors pats konvertavimas nėra sudėtingas, gali būti išsklaidytos su procesu susijusios mokesčių problemos. Pasverti privalumus ir trūkumus su finansų patarėju gali padėti apsispręsti, ar Roto užpakalinis langas yra tau tinkamas žingsnis.