Kintamas anuitetas
Kintamasis anuitetas yra anuiteto sutarties rūšis, leidžianti sukaupti ir išmokėti kapitalą atidėtų mokesčių pagrindu. Kintami anuitetai skiriasi nuo fiksuotų anuitetų, kurie garantuoja grąžą ir minimalų mokėjimą anuiteto metu, nes nėra grąžinimo garantijos, o tik užtikrinimas, kad bus grąžinta sumokėta pagrindinė suma.
1:31Kintamo anuiteto pagrindai
Kintamo anuiteto supratimas
Yra du anuiteto elementai - pagrindinė suma, kuri yra per tam tikrą laikotarpį įmokėta anuiteto dalis, ir tos pagrindinės sumos grąža. Populiariausias siūlomas anuiteto tipas vadinamas atidėtu anuitetu. Dažnai naudojamas planuojant pensiją, jis skirtas suteikti pensininkams periodines (mėnesines, ketvirtines, metines) pajamas.
Asmuo, sudaręs sutartį su anuitetą siūlančia draudimo bendrove, pradeda mokėti į sąskaitą, kuri dažnai vadinama kaupimo etapu. Antroji, ir turbūt ypač svarbi investuotojui, dalis yra išmokėjimo etapas. Tai įvyksta, kai investuotojas anuituoja anuitetą, kuris yra šios investicijos pavertimo periodinių pajamų išmokų seka procesas. Daugelis anuitetų neleis investuotojui išimti lėšų iš tos sąskaitos, kai tik prasidės išmokėjimo etapas.
Kintamasis anuitetas buvo įvestas šeštajame dešimtmetyje kaip alternatyva fiksuotiems anuitetams, kurie garantuoja grąžą. Kintami anuitetai negarantuoja grąžos. Taip yra todėl, kad jie buvo sukurti tam, kad suteiktų asmenims galimybę investuoti į profesionaliai valdomas papildomas sąskaitas, susidedančias iš akcijų, obligacijų ir pinigų rinkos fondų, kurios suteikia didesnę grąžą, kaupiančią kapitalą, ir didesnį pajamų srautą. Nors tai leidžia jiems labiau reaguoti į infliaciją nei fiksuoti anuitetai, tai taip pat iškelia rinkos riziką, kuri gali sukelti nuostolius. Vienintelis pranašumas, palyginti su įprastomis investicijomis, yra tas, kad garantuojamas investuotojo pagrindinė suma.
Kintami anuitetai turėtų būti laikomi ilgalaikėmis investicijomis dėl apribojimų išėmimams. Kiekvienais metais leidžiama atsisakyti vieno leidimo. Tačiau jei sutarties atsisakymo laikotarpis, kuris gali būti ilgesnis kaip 15 metų, atsiimamas, taikomas perdavimo mokestis.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Kintamasis anuitetas yra anuiteto sutarties rūšis, leidžianti sukaupti ir išmokėti kapitalą atidėtų mokesčių pagrindu.
- Yra du anuiteto elementai - pagrindinė suma, kuri yra per tam tikrą laikotarpį įmokėta anuiteto dalis, ir tos pagrindinės sumos grąža.
- Kintami anuitetai skiriasi nuo fiksuotų anuitetų, nes jie negarantuoja garantuotos grąžos ar minimalios išmokos anuiteto metu.
Kintamo anuiteto pranašumai ir trūkumai
Pagrindiniai kintamų anuitetų pranašumai yra šie:
- Jie atidedami mokesčiams, o tai reiškia, kad pirkėjas nemoka federalinių mokesčių tol, kol negauna pajamų, neišmoka arba neišmokama mirties pašalpa.
- Anuitetą galima pritaikyti taip, kad mokėjimo srautas gali būti nurodytas pagal pirkėjo norus.
- Jei anuiteto pirkėjas miršta prieš išmokėjimo etapą, naudos gavėjas paprastai gaus nurodytą sumą, beveik kaip garantuotą mirties išmoką.
- Kreditoriai ir kiti skolų išieškotojai negali sekti anuiteto lėšų.
Pagrindiniai kintamų anuitetų trūkumai yra šie:
- Jie yra rizikingesni nei fiksuoti anuitetai, nes nėra užtikrinamas gaunamas pelnas.
- Jei atsiimama, kapitalo prieaugis apmokestinamas kaip paprastosios pajamos. Pasitraukus iki 59 metų amžiaus, gali būti taikoma 10 procentų mokesčio bauda.
- Mokesčiai gali būti gana dideli.
Prieš investuodami į kintamą anuitetą, investuotojai turėtų atidžiai perskaityti prospektą, kad suprastų visas išlaidas ir riziką. Tarp investicijų valdymo, mirtingumo, administracinių ir bet kokių motociklininkų mokesčių greitai keičiasi anuiteto išlaidos, o tai gali neigiamai paveikti grąžą per ilgą laiką.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.