Savanoriškas rezervas
Savanoriškasis rezervas yra piniginės atsargos, kurias turi draudimo bendrovės. Vyriausybės agentūros dažnai reguliuoja finansinių institucijų ir draudimo bendrovių privalomųjų atsargų reikalavimus, kad užtikrintų jų mokumą. Savanoriški rezervai yra vadinami papildomai laikomu likvidžiu turtu.
PASKIRTIS Savanoriškas rezervas
Draudimo bendrovės laiko savanoriškus rezervus, kad atrodytų finansiškai stabilesnės ir pagerintų savo likvidumo koeficientus. Dėl tokių reikalavimų dažnai susitaria draudikas, o jų nepriima įstatymai. Draudimo bendrovių mokumui nustatyti valstybės reguliavimo institucijos naudoja Draudimo reguliavimo informacinės sistemos arba IRIS, valdomos Nacionalinės draudimo komisarų asociacijos (NAIC), priemones.
Draudimo reguliavimo informacinė sistema surenka draudimo bendrovių pateiktą finansinę informaciją, kad galėtų apskaičiuoti koeficientus, kurie gali būti naudojami nustatant, kurioms draudimo bendrovėms kyla mokumo problemų. IRIS nustato santykį, kuris laikomas priimtinu, o ribinės vertės rodo, kad draudikas turėtų būti ištirtas atidžiau.
IRIS sistema automatiškai sukuria finansinius rodiklius, pagrįstus finansinėmis ataskaitomis, kurias draudimo bendrovės privalo pateikti draudimo priežiūros institucijoms. Remiantis šiais rodikliais, pateikiamos ataskaitos apie kiekvieną peržiūrėtą draudimo bendrovę, kiekvienai bendrovei nustatytus finansinius rodiklius ir diapazonus, kuriems turėtų priklausyti kiekvienas finansinis santykis. Į įmones, kurios nepatenka į įprastą diapazoną, pranešama reguliuotojams.
Atsargų balansavimo įstatymas
Draudikams atsargos yra pusiausvyros aktas. Jie sieks išlaikyti minimalius reikalavimus, kuriuos reikalauja valstybinės reguliavimo institucijos, tačiau didindami atsargas, esančias už šio sifono ribų, galėtų padidinti kapitalą, kurį būtų galima panaudoti kuriant didesnę vertę suinteresuotosioms šalims. Turto ir nelaimingų atsitikimų draudikams įvairūs mokesčių įstatymai ir apskaitos praktika neskatina jų skirti perteklinių pinigų nenumatytiems atvejams, pavyzdžiui, katastrofoms.
Į standartinius atsargų lygius įtraukiama nuo 8 iki 12% visų draudikų pajamų. Šie reikalavimai niekada nėra iš tikrųjų fiksuojami, nes jie priklauso nuo to, kokią riziką įmonė šiuo metu prisiėmė.
Atsargų reikalavimai yra besikeičiantis laukas reguliuotojams. 2016 m. Po NAIC pranešimo, kuriame buvo rekomenduota gyvybės draudimo bendrovėms vadinti „principiniu rezervavimu“, maždaug 46 valstijos ėmėsi keisti senas formules, kad atspindėtų naujesnę ir sudėtingesnę realybę didėjančiai produktų, kurias parduoda gyvybės draudimo kompanijos, įvairovei. Naujosiomis formulėmis siekiama pritaikyti atsižvelgiant į ekonomines sąlygas ar draudiko patirtį pramonėje, o ne pritaikyti visiems draudiko grynųjų pinigų skaičiavimo principą, vadinamą atsargomis. NAIC nustatė, kad senosios formulės lėmė rezervus, kurie kartais buvo per dideli, o kartais nepakankami.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.