Koks yra minimalaus kapitalo pakankamumo santykis pagal „Bazelis III“?

Pagal „Bazelio III“ reikalavimus, minimalus kapitalo pakankamumo rodiklis, kurį turi išlaikyti bankai, yra 8%. Kapitalo pakankamumo rodiklis matuoja banko kapitalą, palyginti su jo rizikingu turtu. Kapitalo ir pagal riziką įvertinto turto santykis skatina finansinį stabilumą ir efektyvumą ekonominėse sistemose visame pasaulyje.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• „Bazelis III“ yra tarptautinis reguliavimo susitarimas, kuriame išdėstytos reformos, skirtos pagerinti bankų sektoriaus reguliavimą, priežiūrą ir rizikos valdymą.
• Dėl 2008 m. Kredito krizės įtakos bankai turi išlaikyti minimalius kapitalo reikalavimus ir sverto koeficientus.
• Pagal „Bazelio III“ reikalavimus, banko 1 ir 2 lygio kapitalas turi sudaryti mažiausiai 8% jo turimų pagal riziką akcijų.
• Minimalus kapitalo pakankamumo koeficientas, įskaitant kapitalo išsaugojimo rezervą, yra 10, 5%.

„Bazelis III“ kapitalo pakankamumo santykio minimalus reikalavimas

Kapitalo pakankamumo koeficientas apskaičiuojamas pridedant 1 lygio kapitalą prie 2 lygio kapitalo ir padalijant iš pagal riziką įvertinto turto. 1 lygio kapitalas yra pagrindinis banko kapitalas, kurį sudaro nuosavas kapitalas ir atskleisti rezervai. Ši kapitalo rūšis padengia nuostolius nereikalaudama, kad bankas nutrauktų savo veiklą; 2 lygio kapitalas naudojamas nuostoliams padengti likvidavimo atveju.

Nuo 2019 m. Pagal „Bazelio III“ principą banko 1 ir 2 lygio kapitalas turi būti ne mažesnis kaip 8% jo pagal riziką įvertinto turto. Minimalus kapitalo pakankamumo rodiklis (įskaitant kapitalo išsaugojimo rezervą) yra 10, 5%. Kapitalo išsaugojimo buferio rekomendacija skirta kaupti bankų kapitalą, kurį jie galėtų panaudoti patiriant stresą.

„Bazelio III“ reikalavimai buvo atsakas į reikšmingą finansinio reguliavimo trūkumą, kuris paaiškėjo po 2008 m. Finansų krizės, kai reguliavimo institucijos siekė padidinti bankų likvidumą ir apriboti finansinį svertą.

Bazelio III pavyzdys

Pavyzdžiui, tarkime, kad bankas A turi 5 mln. USD 1 lygio ir 3 mln. USD 2 lygio kapitalą. „Bank A“ paskolino 5 mln. USD „ABC Corporation“, kuriai būdinga 25% rizika, ir 50 mln. USD „XYZ Corporation“, kuri rizikuoja 55%.

A banko turtas pagal riziką įvertintas 28, 75 mln. USD (5 mln. * 0, 25 + 50 mln. USD * 0, 55). Jos kapitalas taip pat yra 8 mln. USD (5 mln. + 3 mln. USD). Jo gaunamas kapitalo pakankamumo koeficientas yra 27, 83% (8 mln. USD / 28, 75 mln. USD * 100%). Todėl bankas „Bazelis III“ pasiekia minimalų kapitalo pakankamumo koeficientą.

Bazelio III minimalus sverto koeficientas

Kitas svarbus „Basel III“ susitarimo kapitalo standartų pakeitimas buvo bankų sektoriaus perteklinio sverto sumažinimas. Šiais tikslais banko svertas reiškia banko pagal riziką nesverto turto ir viso finansinio kapitalo santykį. Bazelio komitetas priėmė sprendimą dėl naujų finansinio sverto matavimų ir reikalavimų, nes buvo laikoma, kad jis „papildo rizika pagrįstą kapitalo sistemą ir užtikrina platų ir tinkamą bankų balansinio ir nebalansinio sverto įtraukimą“.

„Bazelis III“ remiasi „Bazelio II“ struktūra, tačiau nustato aukštesnius kapitalo ir likvidumo standartus, todėl padidina finansų pramonės priežiūrą ir rizikos valdymą.

Bazelio komitetas priėmė naujus teisės aktus, kuriais siekiama nukreipti ir apriboti vadinamųjų sistemiškai svarbių finansų institucijų (SIFI) operacijas. Tai yra klasikiniai per dideli bankai, kurie žlunga, tik pasauliniu mastu. JAV tokiems bankams taikomi intensyvūs testavimai nepalankiausiomis sąlygomis ir pertekliniai reglamentai. Fed padvigubino kapitalo reikalavimus ir minimalaus sverto koeficientą kelioms SIFI, įskaitant JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley ir New York Mellon Bank.

„Bazelio III“ finansinio sverto reikalavimai buvo išdėstyti keliais etapais. Pirmasis etapas apėmė bankų lygio ataskaitas priežiūros institucijoms ir reguliavimo institucijoms 2013 m. Sausio mėn. Šiose ataskaitose nustatyti vienodi komponentų matavimai paveiktose įstaigose.

Antrasis etapas - sverto koeficientų viešas atskleidimas - buvo nustatytas 2015 m. Sausio mėn. Du paskesni koregavimo etapai - vienas 2017 m., O kitas 2018 m. - nustatė būtinus kalibravimus ar išimtis. Tam tikri elementai buvo įgyvendinti 2020 ir 2022 m.