Kada negalima atidaryti Roth IRA

Finansinio planavimo produktų šeimoje Roth IRA arba 401 (k) kartais atrodo kaip šaunus tradicinių išėjimo į pensiją jaunesnysis brolis. Iš tikrųjų „Roth“ versija, pirmą kartą pristatyta 1998 m., Siūlo daug patrauklių bruožų, kurių trūksta jų standartiniams broliams ir seserims: nėra reikalaujamo minimalaus paskirstymo (RMD), lankstumo galimybė pasiimti pinigus prieš išeinant į pensiją be nuobaudų ir galimybė mokėti įmokas. vyresni nei 70½ metų.

Tam tikruose jūsų gyvenimo taškuose Rotas iš tikrųjų turi prasmę. Kitais atvejais tradicinė IRA versija arba 401 (k) taip pat pasižymi stipria viliojimo galimybe. Dažnai renkantis vieną ar kitą klausimą reikia nuspręsti, kiek uždirbi dabar ir kiek tikiesi įnešti nustojus dirbti.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Roth IRA arba 401 (k) yra prasmingiausia, jei esate tikri dėl didesnių pajamų išeidami į pensiją nei uždirbate dabar
• Jei manote, kad išeinant į pensiją jūsų pajamos (ir mokesčių tarifas) bus mažesnės nei šiuo metu, tradicinė sąskaita greičiausiai bus geresnė
• Tradicinė sąskaita suteikia galimybę dabar skirti mažiau pajamų maksimaliam įnašui į sąskaitą suteikti daugiau grynųjų

Skirtingos sąskaitos, skirtingos mokesčių procedūros

Čia yra greitas kvalifikacijos kėlimas atitinkamoms pagrindinėms senatvės sąskaitoms. Abi rūšys siūlo aiškias mokesčių lengvatas tiems, kurie išleidžia pensijai pinigus. Tačiau kiekvienas veikia šiek tiek skirtingai.

Naudodamiesi tradicine IRA arba 401 (k), jūs investuojate su doleriais prieš apmokestinimą ir sumokate pajamų mokestį, kai išeinate į pensiją. Tada jūs mokate mokestį tiek už pradines investicijas, tiek už tai, ką jie uždirbo. Rotas apima priešingai. Jūs investuojate pinigus, kurie jau yra apmokestinti pagal jūsų įprastą tarifą, ir išimkite juos bei savo pajamas neapmokestindami bet kada, jei norite, jei turite sąskaitą bent penkerius metus.

Renkantis tarp Roth ir tradicinių, svarbiausia yra tai, ar jūsų pajamų mokesčio tarifas bus didesnis ar mažesnis nei šiuo metu, kai pradėsite kaupti sąskaitos lėšas. Neįmanoma tiksliai žinoti be krištolo rutulio; iš esmės esate priversti daryti išsilavinusius spėjimus. Pvz., Kongresas galėtų padaryti mokesčių kodekso pakeitimus per tuos metus. Taip pat yra laiko faktorius: Jei atidarysite „Roth“ vėlai, turite būti tikri, kad turėsite tai penkerius metus, prieš pradėdami paskirstyti išmokas, kad galėtumėte pasinaudoti mokesčių lengvatomis.

Roto gavimo atvejis

Jaunesniems darbuotojams, kurie dar neturi galimybių realizuoti savo uždarbio galimybių, Rotho sąskaitos turi neabejotiną pranašumą. Taip yra todėl, kad pirmą kartą įėjus į darbo jėgą, visiškai įmanoma, kad jūsų procentinis dydis, išreikštas mažais skaičiais, bus mažas. Jūsų atlyginimas bėgant metams greičiausiai didės, todėl išeinant į pensiją bus gaunamos didesnės pajamos ir galbūt padidės mokesčių tarifai. Todėl atsiranda paskata iš anksto susikrauti mokesčių naštą.

„Mes patariame jaunesniems darbuotojams vykti su Rothu, nes laikas yra jų pusėje“, - sako finansų patarėjas Brockas Williamsonas, CFP, su paaukštinančiu finansiniu planavimu Farmingtono mieste Juta. „Augimas ir augimas yra viena iš gražiausių tiesų apie investavimą, ypač kai augimas ir auginimas yra neapmokestinami Rote“.

Kita priežastis: jei esate jaunas, jūsų uždarbis susideda ištisus dešimtmečius ir, dirbdami su Rothu, būsite skolingi nuliui visų tų pinigų mokesčių, kai juos atsiimsite išeidami į pensiją. Turėdami tradicinę IRA, mokėsite mokesčius nuo to uždarbio.

Kita vertus, jei pasirinksite tradicinį IRA arba 401 (k), turėsite mažiau pajamų nukreipti į pensiją, kad atliktumėte tas pačias mėnesines įmokas į sąskaitą, nes „Roth“ iš esmės reikalautų mokėti tiek įmoką ir mokesčius, kuriuos sumokėjote už tą pajamų sumą.

Tai bent jau trumpalaikis tradicinės sąskaitos pliusas. Bet atrodo šiek tiek kiečiau. Tarkime, kad atlikę maksimalų įnašą į savo tradicinį pensijų fondą, jūs pasirenkate investuoti visą ar dalį sutaupyto mokesčio, palyginti su investavimu į Rothą. Tačiau šios papildomos investicijos bus ne tik doleriais po mokesčių, bet ir bus apmokestintos jų pajamos, kai tik jas išmokate. Dėl šių skirtumų ilgainiui gali tekti sumokėti daugiau mokesčių, nei jei pirmiausia įdėsite visą sumą, kurią galite sau leisti investuoti į Roth sąskaitą.

Kai neatidaryti Roth IRA

Roto mokėjimas dėl mokesčių

Mokesčių argumentas už įnašą į Rothą gali lengvai apsiversti aukštyn kojomis, jei atsitinka, kad dirbote piko metu. Jei dabar esate vienoje iš aukštesnių mokesčių grupių, jūsų pensijos mokesčio tarifas gali būti niekur kitur žemas. Tokiu atveju jūs turbūt geriau atidėti mokesčių mokėjimą prisidėdami prie tradicinės pensijų sąskaitos.

Labiausiai pasiturintiems investuotojams sprendimas vis tiek gali būti nesąžiningas. Taip yra dėl IRS pajamų apribojimų Roth sąskaitose . 2019 m. Asmenys negali mokėti įmokos į Rothą, jei uždirba 137 000 USD ar daugiau per metus - arba 203 000 USD ar daugiau, jei jie yra vedę ir pateikia bendrą grąžinimo ataskaitą. (Įmokos taip pat mažinamos, bet ne panaikinamos, esant mažesnėms pajamoms. Laipsniškas mokėjimų nutraukimas prasideda nuo 122 000 USD pavieniams ieškiniams ir 193 000 USD poroms, kurios kartu padaro paraiškas.) Nors yra keletas strategijų, kaip teisėtai apeiti šias taisykles, tos, kurių mokesčio tarifas didesnis, gali būti. neturėti įtikinamos priežasties tai padaryti.

Jei jūsų pajamos yra santykinai žemos, tradicinis IRA arba 401 (k) gali leisti jums gauti daugiau planinių įmokų kaip Taupomojo mokesčio kreditą, nei sutaupysite su Roth.

Priešingai, jūs nebūsite diskvalifikuotas dėl pajamų už įmokas į tradicinę IRA. Tačiau jūsų įmokos gali būti neviršijamos visos viršutinės ribos, jei jūsų įmonėje esate kvalifikuotas kaip labai kompensuojamas darbuotojas (HCE).

Tradicinis IRA arba 401 (k) taip pat gali sukelti mažesnes pakoreguotas bendrąsias pajamas (AGI), nes jūsų įmokos prieš apmokestinimą yra išskaičiuojamos iš tos sumos, kai įmokos po mokesčių Roth nėra. O jei turite santykinai kuklias pajamas, tas mažesnis AGI gali padėti jums maksimaliai padidinti sumą, kurią gaunate iš taupomojo mokesčio kreditų, mokesčių kreditų tinkamiems mokesčių mokėtojams, kurie prisideda prie darbdavio remiamo išėjimo į pensiją plano ar į tradicinį ir (arba) Rothą. IRA.

Pagal programą įmokų, grąžintų į jūsų mokesčius, procentas priklauso nuo jūsų AGI. Kadangi kreditas yra skirtas paskatinti mažesnes pajamas gaunančius darbuotojus daugiau prisidėti prie savo išėjimo į pensiją planų, tuo mažesnis AGI, tuo didesnė procentinė dalis bus grąžinta. 2019 m. Bendrieji pareiškėjai, kurių AGI viršija 64 000 USD, negauna jokio kredito, tačiau tie, kurių AGI yra mažesni, gauna nuo 20% iki 50% įmokų, kurie jiems grąžinami.

Taigi pensijų įmokos prieš apmokestinimą gali padidinti kreditą sumažinus jūsų AGI. Šis sumažinimas gali būti ypač naudingas, jei jūsų AGI yra šiek tiek didesnis nei riba, kuri, jei ji bus įvykdyta, suteiks jums didesnį kreditą.

„Roth“ praleido, kad padidintumėte tiesiogines pajamas

Yra dar viena priežastis apsidrausti nuo Roto ir tai yra susiję su galimybėmis gauti pajamų dabar, palyginti su galimu mokesčių taupymu.

Rotas per trumpą laiką gali iš savo rankų paimti daugiau pajamų, nes esate priversti įmokas sumokėti po mokesčių. Turint tradicinę IRA arba 401 (k), priešingai, pajamos, reikalingos į sąskaitą įnešti tą pačią maksimalią sumą, būtų mažesnės, nes sąskaita yra gauta prieš apmokestinimą.

Jei bus investuota į tą tiesioginį netikėtumą naudojant tradicinę sąskaitą, mes aukščiau aiškinome, Rotas iš tikrųjų gali pasiūlyti geriausią variantą apmokestinimo tvarka. Tačiau pinigai naudojami ne tik investuojant, bet ir į kitus pinigus. Suma, „sutaupyta“ padarius maksimalų įnašą į sąskaitą doleriais prieš apmokestinimą, vietoj to galėtų būti panaudota daugybei naudingų, net gyvybiškai svarbių, neinvestacinių tikslų - nusipirkti namą, sukurti skubios pagalbos fondą, pasiimti atostogas ir tt apie.

Rezultatas čia: tradicinė pensijų sąskaita padidina jūsų finansinį lankstumą. Tai leidžia jums padaryti didžiausią leidžiamą įmoką į IRA arba 401 (k), o prieš išeinant į pensiją turėti papildomų pinigų kasoje kitiems tikslams.

Argumentas tiek Rotui, tiek eiliniam

Jei esate kažkur karjeros viduryje, numatyti savo būsimą mokesčių statusą gali atrodyti kaip visiška fotografija tamsoje. Tokiu atveju jūs galite tais pačiais metais prisidėti ir prie tradicinės, tiek prie Roto sąskaitos, tokiu būdu apsidrauddami nuo savo statymo. Pagrindinė nuostata yra tai, kad jūsų bendras įnašas 2019 m. Negali viršyti 6000 USD per metus arba 7000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis.

Turėdamas tiek tradicinį, tiek „Roth IRA“ arba „401 (k)“, gali būti ir kitų pranašumų, sako James B. Twining, CFP, „Financial Plan, Inc.“ įkūrėjas, Bellingham mieste, Wash. „Išėjus į pensiją, gali būti keletas“. mažų mokesčių metais dėl didelių ilgalaikės priežiūros išlaidų ar kitų veiksnių. Panaikinimas gali būti imamas iš tradicinės IRA tais metais, kai mokesčių tarifas yra labai mažas arba net 0%. Taip pat gali būti keletas „didelių mokesčių“ metų dėl didelių kapitalo prieaugių ar kitų problemų. Tais metais paskirstymai gali būti gaunami iš Roth IRA, kad būtų išvengta „skliauto smaigalio padidėjimo“, kuris gali atsirasti dėl didelių tradicinių IRA pašalinimų, jei dėl bendrų apmokestinamųjų pajamų investuotojas patenka į aukštesnio laipsnio mokesčių grupę. “