Kodėl HSA labiau kreipiasi į dideles pajamas gaunančius asmenis

Jei ieškote mokesčių lengvatų, kaip taupyti pinigus, galbūt girdėjote apie HSA. Sveikatos taupomosios sąskaitos (HSA) yra taupomosios sąskaitos, turinčios unikalią trigubą mokesčių lengvatą. Įmokos sumažina apmokestinamas pajamas, jų augimas sąskaitoje neapmokestinamas, o kvalifikuoti išėmimai (tai yra, naudojami medicininėms išlaidoms padengti) taip pat neapmokestinami. Tačiau vieno dydžio investavimo galimybės retai tinka visiems. Ar HSA turėtų jums finansinę prasmę?

Kaip jie dirba

Norėdami, kad mokesčių mokėtojas galėtų mokėti įmokas į HSA, iki metų gruodžio 1 dienos turi būti įrašytas aukšto atskaitymo sveikatos planas, apibrėžtas kaip planas, kurio išskaitymo suma yra mažiausiai 1350 USD (individualus) arba 2 700 USD (šeima). sumos yra proporcingos dalinius reikalavimus atitinkantiems mokesčių mokėtojams; šie duomenys yra 2018 ir 2019 m.). Vienas asmuo HSA gali įnešti iki 3450 USD 2018 m. (3 500 USD 2019 m.). 55 metų ir vyresni mokesčių mokėtojai gali papildomai sumokėti 1 000 USD per metus. Šeimai nustatomas 6800 USD įmokų limitas 2018 m. Ir 7000 USD 2019 m. Bendros HSA sąskaitos neleidžiamos; kiekvienas asmuo turi turėti savo sąskaitą. Dalis įmokų gali būti mokesčių mokėtojo darbdavio lėšos - faktiškai nemokami pinigai.

Visa įnešta suma yra atskaičiuojama nuo mokesčių tų metų deklaracijose, net tiems pareiškėjams, kurie nenurodo išskaičiavimų. Darbuotojo įmokos tiesiogiai iš darbo užmokesčio yra mokamos sumokėjus dolerius, sumažinant jų bendrąsias pajamas. Darbdavio įmokas darbdavys išskaičiuoja iš apmokestinamųjų pajamų, o ne darbuotojas išskiria.

Lėšos sąskaitoje apmoka sveikatos priežiūros išlaidas dabar arba ateityje. Pasitraukimas nėra apmokestinamas tol, kol jis naudojamas kvalifikuotoms išlaidoms padengti, įskaitant alternatyvų sveikatos gydymą (pavyzdžiui, akupunktūros ar chiropraktikos paslaugas), receptus, gydytojų apsilankymus kartu, psichinę ir priklausomybių gydymą, dantų ir regėjimo priežiūrą, rūkymo metimo programas., tarnybinius gyvūnus, ilgalaikės priežiūros draudimo įmokas ir daugelį kitų su medicina susijusių prekių ir paslaugų. IRS periodiškai atnaujina leidžiamas išlaidas; Norėdami sužinoti naujausią sąrašą, žiūrėkite „Pub 502“ arba pasitarkite su savo draudiku.

Priešingai nei lanksčios išlaidų sąskaitos, HSA neturi funkcijos „naudok arba prarask“. Sąskaita priklauso mokesčių mokėtojui ir neprarandama, kai asmuo keičia darbą arba nenaudoja lėšų iki kalendorinių metų pabaigos. Lėšos perkeliamos iš metų į metus, todėl HSA tampa puikia taupymo priemone vis didesnėms medicininėms sąskaitoms, kurios gali atsirasti ateinančiais metais.

Papildomas pranašumas yra tas, kad, sulaukęs 65 metų, sąskaitos savininkas gali iš HSA paskirstyti lėšas bet kokiems, su sveikata susijusiems ar ne tikslams; jis ar ji mokės įprastą pajamų mokestį, tačiau be baudos.

Privalumai

Remiantis 2018 m. „Fidelity Benefits Consulting“ atliktu tyrimu, HSA yra naudinga daugeliui mokesčių mokėtojų, ypač atsižvelgiant į tai, kad tipiška pora, kuriai šiuo metu sueina 65 metai, prieš mirdama sumokės vidutiniškai 280 000 USD išlaidų už medicinines išlaidas iš savo kišenės. Remiantis Išmokų darbuotojams tyrimo instituto (EBRI) duomenimis, 55 metų mokesčių mokėtojas, įmokantis maksimalią sumą į HSA kiekvienais metais iki 65 metų amžiaus, galėtų pamatyti 60 000 USD likutį iš visų įnašų apie 42 000 USD, darant prielaidą, kad 5% grąža . Daugelio pagrindinių investicinių fondų HSA 10 metų grąžos norma yra žymiai didesnė nei 5%.

Agresyviam, daug uždirbančiam 45-erių metų maksimaliam taupymui, įskaitant pasivijimo įnašus, kai jis yra tinkamas, 65 metų amžiaus likutis gali būti 150 000 USD. Jei grąžos norma yra 7, 5%, o tai atrodo visiškai įmanoma, likutis pakyla iki 193 000 USD.

Tūkstantmečio verslininkai atkreipia dėmesį: HSA savininkas 28% mokesčių grupėje, kuris pradėjo nuo 25 metų ir per tam tikrą laiką uždirbo 7, 5%, vien tik federaliniai pajamų mokesčiai galėjo sutaupyti beveik 350 000 USD, jau neminint valstybinių mokesčių ar kitų darbo užmokesčio mokesčių. (Pastaba: ši skliaustelis pasibaigė 2018 m.; Pagal naują mokesčių sąskaitą artimiausi skliausteliuose yra 24% ir 32%; taupomieji kauptų daugiau ar mažiau, nei pateiktas aukščiau pateiktame pavyzdyje.)

Kas gauna daugiausiai naudos

HSA geriausiai veikia dideliems ir dideles pajamas gaunantiems asmenims. Kodėl? Visų pirma, kaip ir bet kurioje mokesčių lengvatų teikimo investavimo strategijoje, turite būti viename iš aukštų mokesčių grupių, kad sutaupytumėte nemažus pinigus atskaičius mokestį.

Antra, norint maksimaliai sumokėti įmokas (vienintelis būdas pasiekti maksimalų turto augimą) reikia gilių kišenių - ir ne tik dėl to, kad įkandote į jūsų atlyginimą. Atsiminkite, kad HSA dirba su dideliu sveikatos draudimo planu. Tai reiškia, kad jums reikia mokėti sumokėti iš kišenės mažiausiai 1 350 USD (ir dažnai daug daugiau, atsižvelgiant į politiką) metinėse medicinos sąskaitose - prieš pradedant draudimą.

Svarbiausia yra surasti patikimą HSA fondų investicinę sąskaitą. Daugelis finansų institucijų siūlo HSA, tačiau ne visos jos investuoja lėšas agresyviai arba leidžia sąskaitos turėtojui bet kokią kontrolę, kaip lėšos investuojamos. Reikia administratoriaus, kuris galėtų pasiūlyti investavimo variantus, kurie atitiktų sąskaitos turėtojo rizikos toleranciją. Savarankiškai dirbantys asmenys gali dar labiau sumažinti apmokestinamas pajamas mokėdami sveikatos draudimo įmokas iš savo kišenės, taupydami HSA lėšas ateičiai.

Kam mažiau naudos

HSA nėra didelis pinigų taupytojas žmonėms, turintiems mažesnes pajamas. Pirmiausia tikėtina, kad mažas pajamas gaunančios šeimos neturės papildomų pinigų HSA. Ironiška, bet tie, kurie pasirenka pigiausius „Įperkamos priežiūros įstatymo“ planus, bet kokiu atveju yra užstrigę didelėmis išimtimis.

Tarkime, kad 35 metų kalifornietis, uždirbantis 25 000 USD per metus, išvyko į valstijos sveikatos draudimo rinką (dar vadinamą „birža“), kad nusipirktų HSA reikalavimus atitinkantį „Blue Shield Bronze“ planą su 4500 USD išskaitymu už 143 USD per mėnesį. Arba, galbūt, šis asmuo pasirinko „Blue Shield“ patobulintą sidabro planą už 187 USD per mėnesį ir sumažino medicininę išskaitymą iki 1900 USD. Kadangi 25 000 USD yra mažesnė nei 250% 2018 m. Federalinio skurdo lygio vienai šeimai (30 150 USD), asmuo greičiausiai galės gauti išlaidų pasidalijimo sumažinimo subsidiją, kuri turėtų sumažinti mėnesines aprėpties išlaidas ir padėti sumažinti išskaitymus bei kitas išlaidas ( turite įsigyti sidabrinį planą, kad tai gautumėte).

Vidutines pajamas gaunančios šeimos ir tikėtinos nemažos medicininės išlaidos taip pat turės naudos, jei nevaikščiosite aukšto atskaitymo keliu. Norint išsiaiškinti, kas yra geriausia, reikia skaičių traškinimo.

Esmė

„HSA geriausiai veikia žmonės, kurie neturi teisės pirkti [draudimo] biržoje“, - sako Craig Gussin, Kalifornijos sveikatos draudikų asociacijos viešųjų reikalų viceprezidentas. „Mažas pajamas gaunantys mokesčių mokėtojai kiekvieną mėnesį netaupys didelių pinigų; jie atsisako pigių paslaugų be didelių santaupų. Viskas priklauso nuo skaičių. HSA geriausiai veikia vyresniems nei 50 metų žmonėms pagal grupės planą, esant didelėms pajamoms ir netaikant mokesčių subsidijų. “

Žinoma, sveikas bet kurios pajamų grupės asmuo, kuris tikisi, kad per metus reikės mažai medicininės priežiūros arba jos nereikia, visada išeis į priekį pasirinkdamas bendrą pigesnį planą ir padengdamas skirtumą.

Ir nors HSA yra geros lengvatos transporto priemonėms, kitos yra geresnės. Finansų planuotojai sutinka, kad asmenys pirmiausia turėtų per metus sumokėti 401 (k) plano ir IRA įmokas. Tada jie gali pradėti finansuoti HSA, kuri teiks papildomas pensijas.