Kodėl turėtumėte iš anksto įkelti savo 529 planą

Jei galite paversti tai finansiškai, prasminga iš anksto įkelti savo 529 planą, dar vadinamą „kvalifikuotu mokymo planu“ (QTP). 529 plano tikslas - padengti būsimas švietimo išlaidas, paprastai vaikui ar anūkui. Prieš priimant 2017 m. Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymą (TCJA), 529 gali būti naudojami tik kolegijos išlaidoms padengti. Dabar jie gali būti naudojami privačiam naudojimui K-12 mokymo išlaidos taip pat.

Išankstinis plano sudarymas leidžia uždirbti daugiau pajamų per ilgesnį laiką. Kitaip tariant, kuo daugiau įdedi iš pradžių, tuo ilgiau turi augti pinigai ir tuo didesnis balansas, kai reikia lėšų, ypač jei jų neprireiks iki kolegijos.

Įmokos taisyklės

Visą sumą, kurią galite prisidėti prie vieno 529 plano, nustato valstybė, kurioje planas yra sudarytas. Suma skiriasi, tačiau, pasak Vertybinių popierių ir biržos komisijos, daugelyje valstijų ji viršija 200 000 USD. Jūsų įmoka bus sumokėta po mokesčių, taigi nėra jokio federalinio mokesčio išskaitymo. Tačiau kai kurios valstijos siūlo atskaityti jūsų įmokos dalį.

Įmokos tampa neapmokestinamos ir gali būti neapmokestinamos, jei pinigai bus naudojami kvalifikuotoms švietimo išlaidoms padengti. Tačiau jei viršysite metinę dovanų mokesčio ribą, kuri yra 15 000 USD vienam vaikui ar anūkui (30 000 USD sutuoktiniams, kurie dovanoja kartu), tai gali turėti dovanų mokesčio pasekmių.

Iš anksto įkelkite savo 529 planą

Šią 15 000 USD ribą galite pasiekti pasinaudoję specialia, tačiau mažai žinoma, Vidaus pajamų tarnybos taisykle, leidžiančia iš anksto įkelti 529 planą iki penkerių metų vienu metu be jokių dovanų mokesčių padarinių. Štai kaip tai veikia: Užuot sumokėję 15 000 USD vienam vaikui per metus, jūs pirmaisiais metais įnešate 75 000 USD už vaiką ir elgiatės taip, lyg duotumėte 15 000 USD per metus kiekvienus penkerius metus iš eilės.

Negalite mokėti papildomų įmokų (ar imti pinigų), kol pasibaigs penkeri metai. Tuo metu galite pareikalauti dar 75 000 USD įmokų ateinantiems penkeriems metams. Jei jūs ir jūsų sutuoktinis abu prisidedate (ir kartu paduodate bylą), bendra suma gali siekti 150 000 USD kiekvienam penkerių metų laikotarpiui.

Priekinio krovimo vertė

Pirminio pakrovimo pranašumas išryškėja, kai palyginote taupymo rezultatus su įprastomis metinėmis įmokomis. Pvz., 75 000 USD pakėlimas iš anksto padidintų 180 496 USD ir sudarytų 5% per 18 metų (sudėjus kasmet). Jei per 18 metų įmokėtumėte tą pačią 75 000 USD sumą, išmokėdami 4 167 USD metines įmokas, visa suma būtų tik 133 117 USD. Tai yra 47 379 USD prarastas uždarbis iš jūsų įnašo.

Skaičiai yra dar didesni, jei jūs su sutuoktiniu iš anksto kraunate 150 000 USD, palyginti su 8 333 USD metinėmis įmokomis. Tokiu atveju iš anksto pakraunant iš viso, būtų 360, 993 USD, o su dalimis - tik 266 203 USD, tai reiškia 94 790 USD prarastą uždarbį per 18 metų.

Kolegijos kaina

Realus žvilgsnis į būsimas jūsų vaiko ar anūkų studijų kainą rodo, kodėl svarbu išskaičiuoti kiekvieną uždarbio dolerį iš 529 plano. Iki 2036 m. Vieneri metai valstybiniame universitete kainuos apie 46 000 USD, o vidutinė privačios mokyklos vienerių metų kaina bus apie 75 750 USD, teigiama „Wealthfront“ pranešime. Šios išlaidos reiškia 184 000 USD už valstybinės mokyklos ketverių metų laipsnį ir 303 000 USD už ketverius metus privačioje įstaigoje.

Stebėkite per didelį finansavimą

Dėl aukščiau pateiktų skaičių gali būti beveik neįmanoma permokėti 529 plano lėšų, tačiau taip nutinka. Tai yra svarbus aspektas, nes norint, kad lėšos būtų apmokestintos be mokesčių, pinigai gali būti naudojami tik kvalifikuotoms švietimo išlaidoms, kaip pažymėta „Įmokų taisyklėse“.

Tokiu atveju geriausias pasirinkimas yra panaudoti perteklines lėšas kitam šeimos nariui ar net sau, jei norite grįžti į mokyklą. Tai, kad pinigai dabar gali būti naudojami ir privačioms K-12 mokymo išlaidoms, palengvins lėšų gavėjų, turinčių perteklių, paiešką, jei juos turite. Jei kitas gavėjas nepasirenka pasirinkimo, o perteklinės lėšos atsiimamos, turės būti sumokėta 10% bauda ir mokesčiai.

Tačiau mokesčiai ir delspinigiai sumokami tik nuo uždarbio (o ne nuo pagrindinės sumos). Tai reiškia, kad jei jūsų 529 sąskaitos likutis sumokėjus visas švietimo išlaidas yra 5000 USD, o tos sumos 1000 USD sudaro pajamos, bauda būtų 10% iš 1000 USD arba 100 USD. Mokesčiai taip pat bus mokėtini už 1000 USD.

Esmė

Turite būti gana pasiturintys, kad gautumėte didelę sumą, reikalingą 529 švietimo taupymo planui iš anksto įkelti. Labiausiai pasiturintys seneliai dažniausiai eina tokias pareigas. Galimybė inicijuoti 529 planą, jį iš anksto įkelti ir tuo pačiu pašalinti šią sumą iš galimų turto mokesčių gali būti tikra nauda. Tai taip pat labai gerai panaudoja didelę premiją ar palikimą, jei kas nors ateis. Galų gale, žinoma, tikslas yra padėti susimokėti už jūsų vaikų ar anūkų mokslą, kad jie turėtų tvirtą pagrindą, reikalingą prasmingam gyvenimui ir karjerai. (Apie tai skaitykite skyrelyje „Ar 529 planą galima pritaikyti studentų paskolai?“)