Įmokų, susijusių su išėjimo į pensiją, kaupimas

Dėl fiksuoto mokesčio, kuris pašalina komisinių, ieškančių tarpininkų, viršijimo problemą, populiarėja mokesčiais pagrįstos sąskaitos, dar žinomos kaip „wrap“ arba „tvarkomos“ sąskaitos. Jei vis dėlto jūsų išeitinė sąskaita yra tvarkoma pagal įmokų programą, turite būti tikri, kad tokia programa jums tinka. Bet jūs taip pat turite apsvarstyti, ar turėtumėte sumokėti mokestį iš savo senatvės sąskaitos likutį ar ne iš savo kišenės. Čia apžvelgiame antrojo varianto pranašumus ir patarimus, kaip tai padaryti. (Jei norėtumėte daugiau sužinoti apie įvyniojimus, skaitykite Įvadą į tarpininkavimo mokesčiais pagrįstas sąskaitas ir susitvarkykite: Žodynas ir tvarkomų pinigų pranašumai .)

Kodėl nepanaudoti savo sąskaitos balanso

Pirmiausia atsižvelkite į tai, kaip išmokant sąskaitos likutį sumažėja investicijų į jūsų sąskaitą grąža.

Sumokėjimo įmokų mokėjimas iš savo senatvės sąskaitos reiškia, kad šis mokestis sumažina jūsų sąskaitos likutį. Tai, savo ruožtu, sumažina turto, kuris toliau kaupia pajamas atidėtų mokesčių pagrindu arba neapmokestinamų pajamų sumą Roth IRA atveju, sumą. Viršvalandžiai, šis balanso sumažinimas gali turėti reikšmingos įtakos bendrai jūsų pensijų sąskaitos investicijų našumui.

Pvz., Tarkime, kad turite „wrap“ sąskaitą, iš kurios uždirbama 10% grąža ir imamas 1% mokestis. Išmokėję įmokas iš savo pensijų sąskaitos, per penkerius metus 8% sumažinsite savo investicijų grąžą. Žemiau pateikta diagrama iliustruoja šį sumažėjimą. Tai parodo metinį grąžos skirtumą per penkerių metų laikotarpį investuotojui, kurio IRA balansas yra 1 mln. USD ir kuriam jis arba ji gauna 10% grąžą ir sumoka 1% įvyniojimo mokestį per metus. Galite pastebėti, kaip dramatiškai 1% mokestis, nepaisant to, koks jis atrodo, daro metinę grąžą.

1 lentelė

Šiame pavyzdyje po penkerių metų bendras senatvės sąskaitos balanso skirtumas yra 71 851 USD ir ši suma kasmet didės!

PATARIMAS: Jei vis dėlto nuspręsite sumokėti įmokas iš savo sąskaitos likučio, atminkite, kad šie mokėjimai nėra traktuojami kaip paskirstymai ir todėl nėra pridedami prie jūsų pajamų. Todėl nepamirškite šių mokesčių įtraukti į savo mokesčių deklaraciją.

Kodėl reikia mokėti už kišenę

Toliau norėsite žinoti apie galimą mokestinę naudą mokant už „kišenę“ - ar verta mokėti mokesčius už „kišenės“ turtą, kuris, tikėtina, jau yra apmokestintas.

Pavyzdžiui, 1 lentelės parodytame pavyzdyje sumokėjus už kišenę sąskaitos likutis padidėja 71 851 USD. Tačiau kai ši suma galiausiai bus paskirstyta iš pasitraukimo sąskaitos, ji gali būti apmokestinta pajamų mokesčiu pagal jūsų taikomą mokesčių tarifą - o didesnis sąskaitos likutis gali reikšti didesnius mokesčius. Tai labai priklauso nuo IRA tipo, kurį laikote įvyniojime. Jei sąskaita yra Roth IRA, paskirstyta suma bus neapmokestinta (jei kvalifikuota). Todėl Roth IRA mokėjimas iš „kišenės“ atrodo palankesnis pasirinkimas, tačiau kitoms pensijų sąskaitoms to gali būti ne. Abu variantai turėtų būti atidžiai pasverti.

Ar tai leidžiama ">

Ilgalaikes diskusijas dėl to, ar galima susimokėti mokesčius už „kišenę“, IRS nagrinėjo privačiame laiške (PLR) 200507021. Diskusijoje pagrindinis dėmesys buvo kreipiamas į klausimą, ar komisiniai (kurie sudaro įpakavimo mokestį) už išėjimo į pensiją sąskaita galėtų būti mokama iš kišenės. Diskusijose taip pat buvo abejojama, ar pagal dabartines reguliavimo gaires toks mokėjimas bus traktuojamas kaip įmoka į pensijų sąskaitą. Tačiau 200507021 PLR IRS padarė išvadą, kad toks mokėjimas nebus traktuojamas kaip įmokos į išeitinę sąskaitą.

Dėl šios PLR dabar daugelis pensijų sąskaitos paslaugų teikėjų, kurie nesiryžo leisti mokėti „įvyniojimo mokesčių“ iš savo kišenės. Jei turite „wrap“ sąskaitą, pasiteiraukite savo paslaugų teikėjo, kad sužinotumėte jų poziciją šiuo klausimu.
Nors IRS leido sumokėti įvyniojimo mokestį iš savo kišenės pagal 200507021 PLR, joje nebuvo nagrinėjama galiojanti taisyklė, draudžianti grąžinti mokesčius, sumokėtus iš išeitinės sąskaitos. Todėl, jei norite sumokėti „wrap“ mokestį iš savo kišenės, pasitarkite su savo pensijų sąskaitos teikėju ir sužinokite, ar jie siūlo atsiskaitymo paslaugą ar kitą nuostatą, leidžiančią jums sumokėti mokestį prieš tai, kai jis nurašomas iš jūsų pensijų sąskaitos.

Paprastai, jei jūsų paslaugų teikėjas siūlo atsiskaitymo paslaugą, jūs gaunate sąskaitą už savo įvyniojimo mokestį, kurioje nurodomas terminas, iki kurio turi būti sumokėtas. Jei per nurodytą terminą nesumokate savo mokėjimo, mokestis paprastai nurašomas iš jūsų senatvės sąskaitos. Ir jei jūs atsiųsite savo mokestį po to, kai mokėjimas bus nurašytas, tada mokėjimas laikomas įnašu, kuriam taikoma taikoma riba. Galimas vėluojantis sumokėti mokestis yra perteklinis įnašas į jūsų išeitinę sąskaitą. (Apie tai, kaip elgtis su šiais įnašais, žr. Neatitinkančių (per didelių) IRA įmokų taisymas .)

Pavyzdys
Jonas, kuriam 45 metai, išsiuntė 5000 USD čekį už įvyniojimo mokestį savo IRA teikėjui, kuris jį gavo po to, kai įvyniojimas jau nurašytas iš Jono IRA. Kadangi mokėjimas buvo gautas nurašius mokestį, IRA teikėjas čekį įnešė kaip IRA įmoką. Tačiau Jonas jau buvo sumokėjęs 4000 USD įmoką į savo IRA, dėl 5000 USD pavėluoto įmokos susidarė perteklinis įnašas.

Esmė

Priimdamas sprendimą, ar turėtumėte sumokėti įmoką iš išeinamosios sąskaitos likučio, pagrindinis veiksnys, į kurį reikia atsižvelgti, yra tai, kokią įtaką mokėjimas iš sąskaitos turės investicijos grąžai. Taip pat pagalvokite, kaip grąžos sumažinimas daro įtaką jūsų numatytam lėšų tikslui: finansuoti išėjimo į pensiją metus arba palikti kaip paveldėjimą naudos gavėjams?

Jei nuspręsite sumokėti mokestį iš savo kišenės, būtinai atsižvelkite į tai, kokį galutinį mokėjimą iš savo kišenės turės mokesčiai, kuriuos galite sumokėti už šią sumą. Ne mažiau svarbu pasiteiraukite savo pensijų sąskaitos teikėjo, kad sužinotumėte, ar jie siūlo tokią paslaugą, taip pat taikomą politiką ir procedūras.