403 (b) ir Roth IRA: koks skirtumas?

403 (b) planai ir Roth IRA yra dvi transporto priemonės, skirtos naudoti planuojant pensiją. Roth IRA yra asmeninė pensijų planavimo priemonė, kuria gali naudotis bet kas. 403 (b) planai yra panašūs į 401 (k) planus, nes juos siūlo darbdaviai. Tačiau yra specifikacijų, kurioms gali būti pasiūlytas planas. 403 (b) planas yra pasitraukimo sąskaita, kurią gali pasiūlyti tik valstybinės mokyklų sistemos, ne pelno organizacijos ir kai kurios bažnyčios bei ligoninės. Jei patenkate į šią užimtumo kategoriją, jums gali kilti klausimas apie šių dviejų transporto priemonių skirtumus ir kaip optimizuoti jų naudojimą.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Tiek 403 (b), tiek Roth IRA sąskaitos yra priemonės, naudojamos investuojant į pensiją.
• 403 (b) sąskaitas siūlo valstybiniai darbdaviai ir kai kurie pelno nesiekiantys neapmokestinami darbdaviai.
• Roth IRA yra individualios pensijų sąskaitos, kurias gali atidaryti bet kas.
• 403 straipsnio b punkte ir Roth IRA sąskaitose galioja skirtingos taisyklės ir maksimalios įmokų ribos, kurias svarbu suprasti investuotojams, siekiantiems jas panaudoti santaupoms pensijoje.

403 (b)

Paprastai darbdaviai siūlo 401 (k) ir 403 (b) planus. Kai šie planai yra prieinami darbuotojui, jie suteikia puikią galimybę ir sutaupyti, ir gauti papildomą užmokestį atitinkamų išmokų forma. Suderinamosios išmokos atitinka sumą, kurią darbuotojas įmoka už planuojamą dolerį doleriu, iki nurodytos suderinimo ribos.

403 (b) plano investavimo galimybes nusprendžia darbdavys. Darbuotojas, investuojantis į 40 (3) b planą, turi pasirinkti iš plano turimų investicijų. Kiekvieno individualaus darbdavio 403 (b) planas gali būti skirtingas, todėl svarbu perskaityti puikų atspaudą ir suprasti galimybes. Apskritai, be suderinamų išmokų, planuose gali būti siūlomos specialios plano sąskaitos parinktys, paskolos ir potencialiai kitos nuostatos, leidžiančios gauti grynųjų pinigų.

403 b) planuose numatytos maksimalios įmokų ribos, kurias svarbu nustatyti kasmet, nes jos didėja atsižvelgiant į metines pragyvenimo išlaidų korekcijas. 2019 m. Darbuotojas gali sumokėti 19 000 USD. Vyresni nei 50 metų darbuotojai gali papildomai sumokėti 6000 USD, siekdami iš anksto sumokėti 25 000 USD. Apskritai darbuotojai ir darbdaviai gali įnešti bendrą 56 000 USD sumą 2019 m.

Mokesčiai

403 (b) plane numatytos įmokos išskaičiuojamos iš dalyvio atlyginimo prieš apskaičiuojant mokesčius ir tai laikoma įmoka prieš apmokestinimą. Tai taip pat laikoma mokesčių išskaičiavimo rūšimi, nes ji sumažina apmokestinamąsias pajamas.

Pavyzdys: Asmuo, uždirbantis 3000 USD per darbo užmokestį ir patenka į 15% mokesčių grupę, sumoka 450 USD pajamų mokesčio. Jei tas pats asmuo prisideda 500 USD prie 403 (b) plano, mokestis apskaičiuojamas nuo 2500 USD pajamų, o mokesčių sąskaita padidėja iki 375 USD. Atlikdamas šiuos skaičiavimus, 403 (b) dalyvis įneša nemažą įmoką pasitraukimo sąskaitoje ir sutaupo 75 USD mokesčių įmokos metu.

Kadangi 403 (b) įmokos mokamos prieš apmokestinimą, asmenys privalo mokėti mokesčius už pasitraukimą, kai jie išeina į pensiją. Paskirstymas gali būti pradėtas be bausmės, sulaukus 59 ½ metų. Mokesčio dydis už tuos pašalinimus yra pagrįstas mokesčių grupe, į kurią dalyvis patenka, kai atsiima pinigus.

Kitas 403 (b) planų mokestinis pranašumas yra tas, kad plano turto augimas yra atidėtas mokesčiams. Tai reiškia, kad visi pagal planą gauti dividendai, palūkanos ir kapitalo prieaugis yra sukaupiami be mokesčių, kol jie bus pašalinti kaip pajamos.

Rotas IRA

Roth IRA paprastai investuojama per atskirą asmeninę sąskaitą, nebent ji būtų siūloma pagal 403 (b) planą. Nepaisant to, Roth IRA taisyklės yra vienodos.

Individualias „Roth IRA“ sąskaitas galima atidaryti beveik per bet kokį didelį tarpininkavimą JAV Charlesas Schwabas, „Vanguard“, „E-Trade“ ir „TD Ameritrade“. Visi siūlo Roth IRA paskyras. Vienas pagrindinių 403 (b) ir Roth IRA skirtumų yra tas, kad Roth IRA paprastai yra atskira asmeninė sąskaita, kurios nereikia koreguoti keičiant užimtumą. 403 (b) planas bus rengiamas pas darbdavį, o individuali Roth IRA sąskaita bus laikoma tarpininkaujant ir nereikia keisti valdymo, jei keičiate darbo vietą. Jei paliekate darbdavį, 403 (b) sąskaita paprastai vis dar lieka atvira, tačiau daugelis investuotojų dažnai perves lėšas konsolidavimo tikslais.

„Roth IRA“ neturi privalumų, kad atitiktų privalumus. Todėl visi pinigai, kuriuos jūs prisidedate prie „Roth IRA“, yra jūsų pačių. 2019 m. Asmenys gali sumokėti ne daugiau kaip 6000 USD į Roth IRA. 50 metų ir vyresni amerikiečiai gali prisidėti papildomu 1 000 USD įmokos už iš viso 7000 USD.

Mokesčiai

Kai kurie kiti dideli 403 (b) ir Roth IRA transporto priemonių skirtumai yra susiję su mokesčiais. Roth IRA įmokos yra laikomos įmokomis po mokesčių. Iš esmės jūs mokate įmoką iš savo kišenės, kuri, kaip manoma, jau yra apmokestinta pagal įprastas pajamų mokesčio taisykles. „Roth IRA“ neapmokestina jokių mokesčių.

Kaupimas Roth IRA yra neapmokestinamas, o lėšų išėmimas iš Roth IRA yra neapmokestinamas išėjus į pensiją. Roth IRA taip pat leidžia neapmokestinti pinigų išėmimo po sąskaitos penkerių metų sukakties.

Optimizavimo svarstymai

Svarstant apie 403 (b) ir Roth IRA, jūs neapsiribosite vienų ar kitų atidarymu. Planuojant pensijas, gali būti naudinga turėti abiejų tipų sąskaitas. Tačiau jei turite abu, galite pasirinkti, kuriam skirsite prioritetą paskirstant lėšas. 403 (b) sąskaita paprastai yra pats optimaliausias pasirinkimas, jei yra darbuotojų atitikimas, nes tai yra pinigai, kurie jums suteikiami kartu su jūsų atlyginimu. Turėsite mokėti mokesčius už šias lėšas išeidami į pensiją, taigi atminkite savo planuojamą pensijos mokesčio tarifą ir atitinkamai atimkite už ateities prognozes.

Jei jus domina „Roth IRA“, verta kuo greičiau atidaryti sąskaitą, kad pasinaudotumėte pasitraukimo privalumais po penkerių metų sukakties. Kai atidarysite savo „Roth IRA“, galėsite prisidėti tiek, kiek per mažai, nei per metus, kiek norėtumėte, laikydamiesi didžiausių apribojimų. Paprastai gali būti optimalu maksimaliai padidinti savo 403 (b) įmokas, o po to prisidėti prie jūsų Roth IRA.