Pažangus vidinis įvertinimas (AIRB)
Pažangusis vidaus reitingais pagrįstas (AIRB) metodas kredito rizikos vertinimui, reikalaujantis, kad visos rizikos sudedamosios dalys būtų apskaičiuojamos finansų įstaigos viduje. Pažangus vidinis reitingas (AIRB) gali padėti įstaigai sumažinti savo kapitalo reikalavimus ir kredito riziką.
Be pagrindinių vidaus reitingais pagrįstų (IRB) metodų įvertinimų, AIRB metodas leidžia bankams patiems įvertinti daugiau rizikos komponentų, tokių kaip nuostoliai dėl įsipareigojimų neįvykdymo (LGD) ir pozicijos įsipareigojimų neįvykdymo atveju (EAD). Paprastai priežiūros institucijos tai įvertintų.
Pažangesnio vidinio reitingo (AIRB) pažeidimas
AIRB metodo įgyvendinimas yra vienas žingsnis tapus Bazelio II reikalavimus atitinkančia institucija. Tačiau įstaiga gali įgyvendinti AIRB metodą tik tuo atveju, jei ji atitinka tam tikrus priežiūros standartus, išdėstytus Bazelio II susitarime.
„Bazelis II“ yra tarptautinių bankų taisyklių rinkinys, kurį 2006 m. Liepos mėn. Išleido Bazelio bankų priežiūros komitetas, išplečiantis Bazelio I principus. Šiose taisyklėse pateiktos vienodos taisyklės ir gairės, kaip suderinti tarptautinės bankininkystės sritį. „Bazelis II“ išplėtė minimalaus kapitalo reikalavimų, nustatytų pagal „Bazelis I“, taisykles, pateikė reguliavimo peržiūros pagrindus ir nustatė atskleidimo reikalavimus kapitalo pakankamumui įvertinti. „Bazelis II“ taip pat apima institucinio turto kredito riziką.
Pažangi vidine reitingu pagrįsta (AIRB) sistema ir empiriniai modeliai
AIRB metodas leidžia bankams patiems įvertinti daugelį vidinės rizikos komponentų. Nors empiriniai modeliai tarp institucijų skiriasi, vienas iš pavyzdžių yra Jarrow-Turnbull modelis. Iš pradžių Jarrow-Turnbull modelis buvo „sumažintos formos“ kredito modelis, kurį sukūrė ir išleido Robertas A. Jarrow („Kamakura Corporation“ ir Kornelio universitetas) kartu su Stuartu Turnbullu (Hiustono universitetas). Sumažintos formos kreditų modeliuose bankrotas apibūdinamas kaip statistinis procesas, priešingai nei mikroekonominis įmonės kapitalo struktūros modelis. (Pastarasis procesas yra įprastų „struktūrinių kredito modelių“ pagrindas.) Jarrow – Turnbull modelyje naudojama atsitiktinių palūkanų normų sistema. Finansų institucijos, nustatydamos įsipareigojimų neįvykdymo riziką, dažnai naudojasi ir struktūriniais, ir Jarrow-Turnbull modeliais.
Pažangios vidaus reitingais pagrįstos sistemos taip pat padeda bankams nustatyti nuostolius, susijusius su įsipareigojimų neįvykdymu (LGD) ir poziciją, kai taikoma įsipareigojimų neįvykdymo rizika (EAD). Įsiskolinimų nevykdymas yra pinigų suma, kurią reikia prarasti skolininko įsipareigojimų nevykdymo atveju; o pozicija pagal nutylėjimą (EAD) yra bendra vertė, kurią bankas patiria minėto įsipareigojimų neįvykdymo metu.
Išplėstinė vidinio reitingo (AIRB) sistema ir kapitalo reikalavimai
Kapitalo reikalavimai, kuriuos nustato reguliavimo agentūros, tokios kaip Tarptautinių atsiskaitymų bankas, Federalinė indėlių draudimo korporacija ir Federalinė rezervų valdyba, nustato likvidumo sumą, reikalingą tam tikro lygio turtui laikyti daugelyje finansų įstaigų. Jie taip pat užtikrina, kad bankai ir depozitoriumai turėtų pakankamai kapitalo, kad patirtų nuostolius ir pašalintų iš rinkos. AIRB gali padėti finansų įstaigoms nustatyti šiuos lygius.