Venkite permokėti mokesčius už IRA paskirstymus

Nerimaujate dėl permokėtų mokesčių už savo IRA platinimą? Tai pagrįstas rūpestis, tačiau į kurį galite kreiptis, jei turite reikiamos informacijos. Pirmiausia turite žinoti, kokias įmokas atlikote - prieš apmokestinimą ar po mokesčių - ir kokio tipo sąskaitą. Labai svarbu tvarkyti gerus įrašus.

Manoma, kad įmokos į tradicinę IRA gali būti atskaitytos nuo mokesčių, tačiau tai nėra tiesa visiems. Kai dalyvaujate kvalifikuotame pensijų plane, tokiame kaip 401 (k), ir kai jūsų pajamos viršija ribinę sumą, nustatytą kiekvienais metais pagal jūsų paraiškos statusą, jūsų tradicinės IRA įmokos nebeatskaitomos.

Žinoma, įmokos į Roth IRA visada daromos iš pajamų iš mokesčių po mokesčių, jei turite teisę jas atlikti, o Roth IRA įmokos visada yra neapmokestinamos. Deja, jei viršijate tam tikrą pajamų lygį, Roth turėti negalite.

Net kai IRA įmokos nėra atskaitytinos, vis tiek yra rimtų priežasčių jas padaryti: Jie padidina jūsų pensijų santaupas, o pajamos iš šių įmokų yra atidedamos mokesčiams. (Atminkite, kad metinė IRA įmokų riba yra tokia pati, nesvarbu, ar jūs darote atskaitomas įmokas, ar neatskaitomas įmokas po mokesčių.)

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Didžioji dalis įmokų į IRA atliekama iš anksto apmokestintų pinigų, tai reiškia, kad lėšos nėra apmokestinamos tol, kol jos nebus paskirstytos ar konvertuojamos į Roth IRA.
• Tačiau įmokos po mokesčių IRA nėra apmokestinamos platinant ar keičiant į Roth IRA, nes tas mokestis jau sumokėtas.
• Dalyvaudami ar konvertuodami negalite nurodyti, kad tai daroma su pinigais po mokesčių.
• Vietoj to, jūs turite išskaičiuoti pinigų, sumokėtų po mokesčių, procentą visose savo IRA sąskaitose ir pritaikyti tą procentą paskirstymui, kad žinotumėte, kokia jų dalis yra apmokestinama.

Tradiciniai IRA ir mokesčiai

Kai atliksite atskaitymus nuo mokesčių IRA, jūsų sąskaitoje esančios lėšos nebus apmokestinamos, kol neišimsite jų kaip paskirstymo arba nepaversite jų Roth IRA. Tačiau jei jūsų IRA buvo pastatyta iš dalies su neišskaitytinomis įmokomis, jūs neliksite skolingi už tuos pinigus, kai jie bus paskirstyti ar konvertuoti, nes jie jau buvo apmokestinti.

Galite pamanyti, kad galėjote tiesiog pasakyti, kad lėšos, kurias paskirstėte ar konvertavote, atsirado iš neapmokestinamų pinigų jūsų sąskaitose, tačiau įstatymai neleidžia to daryti. Vietoj to, jūs turite apskaičiuoti neapmokestinamų lėšų procentą savo sąskaitose ir pritaikyti ją paskirstymo ar konvertavimo sumai. Jūs turite tai padaryti net tuo atveju, jei IRA, iš kurios renkatės platinimą, joje turi tik neatskaitytinų įmokų. Tam reikia gerai tvarkyti duomenis apie tai, ką jūs prisidėjote prie savo IRA remiantis mokesčiais.

Kai atliksite neišskaitomą IRA įnašą, praneškite apie tai 8606 formoje „Neatskaitomos IRA“ . Įveskite bet kokį neišskaitomą įnašą už einamuosius metus ir pridėkite jį prie jūsų neišskaitomas įmokas ankstesniais metais (atėmus paskirstymo patikslinimus), kad gautumėte bendrą visų tradicinių IRA bazę. Ši informacija padeda apskaičiuoti paskirstymo ir konversijų mokestį. Būtinai pasilikite 8606 formos kopijas, taigi turėsite pagrindinės informacijos ateityje. Nemanykite, kad jūsų IRA saugotojas ar patikėtinis stebės šią informaciją už jus.

Nepamirškite, kad kiekvienais metais išlaikytumėte visą savo IRA įmoką po mokesčių.

Kaip apskaičiuoti savo mokestį

Kai turite abiejų tipų tradicinius IRA (tuos, kurių įmokos yra atskaitytinos nuo mokesčių, ir tas, kurių įmokos yra atskaitytos nuo mokesčių), išsiaiškinti, kiek jūsų paskirstymo ar konvertavimo mokesčių reikia, yra sudėtingas procesas. Jei šis paaiškinimas jus supainioja, verta kreiptis į buhalterį ar kitą patyrusį mokesčių rengėją.

Kaip minėta aukščiau, jūs negalite nurodyti, kad tradiciniai IRA paskirstymai ar konversijos vyksta vien tik iš jūsų mokesčių po mokesčių. Vietoj to, jūs turite išsiaiškinti procentą, kurį neatskaitytos įmokos sudaro nuo visų jūsų sąskaitų balanso. Padalinkite visą savo neatskaitytų įmokų sumą nuo visų IRA sąskaitų (įskaitant SEP IRA ir SIMPLE IRA) vertės nuo metų pabaigos. Į šią vertę būtinai įtraukite paskirstymą ar konversiją, kurią atlikote, taip pat visus kitus, kuriuos atlikote per metus.

Pvz., Jei, pavyzdžiui, per metus įnešėte 10 000 USD mokesčių po mokesčių už savo IRA, o bendras jūsų sąskaitos likutis ir paskirstymas, kurį naudojate, yra 100 000 USD (90 000 USD sąskaitos likutis ir 10 000 USD paskirstymas), jūsų procentas būtų 10 % (10 000 USD padalijus iš 100, 00 USD). Šis procentas yra neapmokestinamas IRA paskirstymo procentas. Padauginkite metų paskirstymą (10 000 USD) iš šio procento, kad nustatytumėte neapmokestinamą kainą (1 000 USD); likutis (9000 USD) yra apmokestinamas.

Jei paskirstysite pasiskirstymą anksčiau nei 59½ metų, jums bus taikoma 10% bauda tik už apmokestinamąją paskirstymo dalį (darant prielaidą, kad nuobauda netaikoma). 10% nuobauda netaikoma neapmokestinamai platinimo daliai. Aukščiau pateiktame pavyzdyje sumokėtumėte 900 USD baudą (10% iš 9 000 USD).

Nuostolio atveju

Jei turite nuostolių dėl savo sąskaitoje esančių investicijų, nuostolius galite pripažinti, tačiau tik tada, kai visos IRA lėšos jums bus paskirstytos. Nuostolio suma yra paskirstytos sumos, atėmus visas likusias neišskaitomų įmokų sumas, perviršis.

Tarkime, kad jūs sumokėjote 10 000 USD po mokesčių į IRA (tarkime, kad įmokos neatskaitytos), o sąskaitos vertė dabar yra 4 000 USD. Jei visiškai paskirstote lėšas, jūs patiriate 6000 USD nuostolį. Nuostolis yra imamas kaip įvairus išskaičiavimas pagal 1040 formos A priedą (turite gauti duomenis, kad gautumėte bet kokią mokesčių lengvatą).

Esmė

Yra keletas svarių priežasčių mokėti neišskaitytinus IRA įnašus, tačiau tai apsunkina jūsų mokestinį gyvenimą. Neišmeskite įrašų, kad nemokėtumėte mokesčių už šias įmokas, kai imsitės paskirstymo ar konvertuosite Roth IRA. Ir jei matematika nėra jūsų stiprus pavyzdys, apsvarstykite galimybę pas mokesčių specialistą išsiaiškinti, ką esate skolingi.