Ar kreditoriai gali papuošti mano IRA?

Priklausomai nuo valstybės, kurioje gyvenate, jūsų individuali pensijų sąskaita (IRA) gali būti sunaikinta daugybės kreditorių. Skirtingai nuo 401 (k) planų ar kitų kvalifikuotų pensijų kaupimo priemonių, individualiai įsteigtoms tradicinėms, Roth, SEP ir SIMPLE IRA neįtrauktos į 1974 m. Darbuotojų pensijų pajamų apsaugos įstatymą (ERISA). Nors darbdavių remiami pensijų planai yra 100% apsaugoti. iš kreditorių individualioms IRA sąskaitoms nėra suteikiama tokia pati apsauga.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Vyriausybė gali išmokėti jūsų IRA sumokėti federalines skolas.
• Valstybės gali sukurti savo taisykles, kaip reikalauti IRA mokėti skolas. Šios taisyklės labai skiriasi.
• Skolos vidaus santykiuose, tokios kaip išlaikymas vaikams ir alimentai, yra vienos iš dažniausiai pasitaikančių IRA priežasčių.

Federalinė išimtis

Išskyrus dalinę išimtį bankrotui, nėra federaliniu mastu leidžiamų IRA išimčių. Todėl jūsų pensijos santaupos gali būti kaupiamos norint patenkinti bet kokias federalines skolas. Dažniausia federalinė skola, patenkinama areštuojant IRA lėšas, yra atgaliniai mokesčiai, mokėtini Vidaus pajamų tarnybai (IRS).

Greitas faktas

Federalinis IRA dažniausiai atliekamas siekiant grąžinti mokesčius IRS.

Bankroto išimtis

Jei paskelbiate bankrotą, jūsų IRA yra tam tikra federalinė apsauga. Tačiau neribota apsauga skatina bankrutuojančius asmenis visus savo pinigus įnešti į IRA, kad būtų išvengta kredito davėjų. Siekiant užkirsti kelią šiam piktnaudžiavimui, 2005 m. Bankroto prevencijos ir vartotojų apsaugos įstatyme IRA išimtis ribojama iki 1 mln. USD, o tai vis dar yra tvarkinga suma.

Valstybinės išimtys

Valstybės gali pasirinkti laikytis federalinės išimčių sistemos arba sukurti savo, todėl konkrečios IRA išimties išimtys gali skirtis priklausomai nuo valstijos. Be IRS ar kitų federalinių kreditorių, valstijos gali apriboti bet kurio kreditoriaus prieigą prie IRA lėšų. Kai kuriose valstijose, tokiose kaip Niujorkas ir Naujasis Džersis, IRA yra visiškai atleistos nuo bet kokio neprivalomo drabužio.

Kitose valstijose IRA tam tikromis sąlygomis neapmokestinama. Vienas bendras reikalavimas - išimtis taikoma tik toms lėšoms, kurios buvo deponuotos daugiau kaip 120 dienų iki bankroto paskelbimo. Kita išimtis taikoma jūsų IRA sumai, kuri, jūsų manymu, reikalinga jums, jūsų sutuoktiniui ir išlaikytiniams palaikyti. Kai kurios valstybės šiai sumai nustato viršutinę ribą, kitos ne. Daugelyje valstijų IRA fondai taip pat nėra apsaugoti, jei sąskaitos savininkas yra skolingas pinigų, susijusių su teismo sprendimu dėl vidaus santykių skolos.

Skolos vidaus santykiams

Atsižvelgiant į jūsų būseną, yra daugybė skolų iš vidaus santykių, dėl kurių IRA gali būti apdrausta. Palaikymas vaikams yra viena iš labiausiai paplitusių leistinų IRA priepuolių priežasčių. Daugelyje valstijų, išskyrus Kentuckį, Koloradą ir Luizianą, IRA fondai nėra apsaugoti nuo teismo sprendimų, susijusių su pradelstu vaiko išlaikymu ar išlaikymu.

Kitose valstijose jūsų IRA taip pat gali būti panaudota siekiant patenkinti kitus vidaus santykių sprendimus. Be įsiskolinimų dėl išlaikymo vaikams, Kentukis, Luiziana ir Rodo salos taip pat leidžia išlaikyti išlaikymą, kad būtų patenkinti alimentų reikalavimai. Viskonsinas leidžia areštuoti IRA lėšas teismo pavedimams, susijusiems su santuokos pripažinimo negaliojančia, santuokos nutraukimo ar gyvenimo skyrium, įvykdyti.

Ankstyvo atleidimo nuo baudos bausmė

Bet kokiems paskirstymams, gautiems iš jūsų IRA, prieš sulaukiant 59 ½ metų, paprastai taikoma 10% mokesčio bauda. Deja, tai taip pat taikoma bet kuriai sumai, nuimtai kreditoriams patenkinti dar nesulaukus pensinio amžiaus. Tačiau jei jūsų IRA reikalauja patenkinti skolą IRS, nuobaudos atsisakyti negalima.