Vadovas iki 401 (k) ir IRA atnaujinimai

Palikdami darbdavį dėl priežasčių, susijusių su išėjimu į pensiją, dėl naujo darbo ar tiesiog norėdami būti savarankiškai, turite keturias savo 401 (k) plano galimybes. Tu gali:

• Turtą perkelkite į IRA arba Roth IRA
• Laikykitės savo buvusio darbdavio 401 (k)
• Įtraukite 401 (k) į savo naujojo darbdavio planą
• Išgrynink savo 401 (k)

Pažvelkime į kiekvieną iš šių strategijų, kad nustatytume, kuris variantas jums yra geriausias.

Perbraukite savo 401 (k) į IRA

Turėdami savo IRA, jūs turite didžiausią kontrolę ir didžiausią pasirinkimą. Jei nedirbate įmonėje, kuriai yra labai aukštos kokybės planas (paprastai tai yra didžiosios „Fortune 500“ firmos), IRA paprastai siūlo daug platesnį investicijų spektrą nei 401 (k). Kai kuriuose planuose yra tik pusšimtis fondų, iš kurių galima pasirinkti, o kai kurios įmonės labai skatina dalyvius daug investuoti į bendrovės akcijas. Daugelis 401 k) planų taip pat finansuojami kintamomis anuitetų sutartimis, kurios suteikia plano turto draudimo apsaugos lygį dalyviams, kurių išlaidos paprastai siekia 3% per metus. Priklausomai nuo to, kurį saugotoją ir kokias investicijas pasirinksite, IRA mokesčiai paprastai būna pigesni.

Su nedaugeliu išimčių, IRA leidžia iš esmės bet kokio tipo turtą: akcijas, obligacijas, indėlių sertifikatus (CD), investicinius fondus / fondus, kuriais prekiaujama biržoje, nekilnojamojo turto investicinius fondus (REIT) ir anuitetus. Jei norite įsteigti savarankišką IRA, šiose sąskaitose galite įsigyti net kai kurias alternatyvias investicijas, tokias kaip naftos ir dujų nuoma, fizinis turtas ir prekės.

Jei pasirinksite IRA, jūsų antrasis sprendimas yra atidaryti tradicinę IRA ar Roth IRA. Iš esmės reikia pasirinkti mokėti pajamų mokestį dabar ar vėliau.

Tradicinė IRA

Pagrindinis tradicinės IRA pranašumas yra tas, kad dabar jūsų investicija yra atskaitoma nuo mokesčių; jūs įtraukėte pinigus prieš apmokestinimą į IRA, ir tos įmokos nėra jūsų apmokestinamųjų pajamų dalis. Jei turite tradicinį 401 (k), pervedimas yra paprastas, nes šios įmokos taip pat buvo sumokėtos prieš apmokestinimą. Tačiau mokesčių atidėjimas netruks amžinai. Vėliau, atsiimdami lėšas, turite sumokėti mokesčius už pinigus ir jų pajamas. Ir jūs privalote pradėti juos atsiimti sulaukus 70 ½ metų, tai vadinama taisykle, reikalaujančia minimalaus paskirstymo (RMD), nesvarbu, ar jūs vis dar dirbate, ar ne. (RMD taip pat reikalingi nuo daugiausiai 401 k), kai sulaukiate tokio amžiaus, nebent jūs vis dar dirbate - žr. Toliau.)

Jei jums įdomu, ar leidžiama pereiti prie kitų mokesčių, atminkite šią pagrindinę taisyklę: Paprastai esate saugus, jei pereisite tarp sąskaitų, kurios apmokestinamos panašiais būdais, pvz., Tradicinis 401 straipsnio k punktas, į tradicinę IRA, arba Roth 401 (k) Roth IRA.

Rotas IRA

Priešingai, jei pasirinksite „Roth IRA“ atnaujinimą, visą sąskaitą turite nedelsdami laikyti apmokestinamosiomis pajamomis. Dabar mokėsite mokestį nuo šios sumos (federalinis pajamų mokestis, taip pat, jei taikoma, valstybės pajamų mokesčiai). Be to, jums reikės lėšų sumokėti mokestį ir, norint padengti įsipareigojimą, gali tekti padidinti išskaičiuojamąjį mokestį arba sumokėti apskaičiuotus mokesčius. Tačiau darant prielaidą, kad Roth IRA išlaikysite mažiausiai penkerius metus ir atitiksite kitus reikalavimus, visos lėšos - jūsų įmoka po mokesčių ir jų pajamos - neapmokestinamos.

„Roth IRAs“ nėra taikomi platinimo per gyvenimą reikalavimai, todėl lėšos gali likti sąskaitoje ir toliau augti neapmokestindamos. Jūs galite palikti šį neapmokestintą lizdo kiaušinį savo įpėdiniams (nors jie turės nuskaičiuoti sąskaitą per savo gyvenimo trukmę).

Jei jūsų 401 (k) planas buvo Roth'o sąskaita, jį bus galima perduoti tik Roth IRA. Tai prasminga, nes jūs jau sumokėjote mokestį už lėšas, įmokėtas į nurodytą Roth sąskaitą. Tokiu atveju jūs nemokėsite jokio mokesčio už perėjimą į Roth IRA. Tačiau, norint pereiti nuo tradicinio 401 (k) į Roth IRA, yra dviejų etapų procesas. Pirma, jūs pervedate pinigus į IRA, tada konvertuojate juos į Roth IRA.

Sprendimas, kurią IRA pasirinkti

Kur dabar esate finansiškai, palyginti su ten, kur, jūsų manymu, atsidursite kaupdami lėšas? Atsakymas į šį klausimą gali padėti nuspręsti, kurią pasirinkimo parinktį naudoti. Jei dabar esate aukšto lygio mokesčių srityje ir tikitės, kad reikės lėšų prieš penkerius metus, Roth IRA gali neturėti prasmės. Iš anksto sumokėsite didelę mokesčių sąskaitą ir prarasite numatomą naudą iš neapmokestinamojo augimo, kuris nebus įgyvendintas. Jei dabar esate kukliose mokesčių grupėse, bet ateityje tikitės, kad jos bus didesnės, mokesčių kaina dabar gali būti nedidelė, palyginti su mokesčių santaupomis keliaujant keliais (darant prielaidą, kad jūs galite sau leisti mokėti mokesčius už automobilio atnaujinimą) dabar).

Ar jums reikės pinigų prieš išeinant į pensiją? Atminkite, kad visi pasitraukimai iš tradicinės IRA yra apmokestinami nuolatiniu pajamų mokesčiu, taip pat bauda, ​​jei esate jaunesnis nei 59, 5 metų ir jiems netaikoma viena iš išimčių (pvz., Perkant namą). Priešingai, įmokų po mokesčių iš Roth IRA (pervestų lėšų, už kurias jau sumokėjote mokesčius) pašalinimas niekada nėra apmokestinamas. Jūs būsite apmokestinti tik tuo atveju, jei pašalinsite įmokų uždarbį prieš turėdami sąskaitą penkerius metus; jiems taip pat gali būti taikoma 10% nuobauda, ​​jei esate jaunesnis nei 59, 5 metų ir neatitinkate nuobaudos išimties.

Vis dėlto tai nėra viskas ar nieko. Galite paskirstyti paskirstymą tarp tradicinio ir Roth IRA (darant prielaidą, kad 401 (k) plano administratorius tai leidžia). Galite pasirinkti bet kokį jums tinkantį padalijimą (pvz., 75% tradicinei IRA ir 25% Roth IRA). Taip pat plane galite palikti tam tikrą turtą.

Laikydamiesi dabartinio 401 (k) plano

Jei jūsų buvęs darbdavys leis jums palikti 401 (k) lėšas, kai išeisite iš darbo, tai gali būti geras pasirinkimas, tačiau tik tam tikromis situacijomis, sako Colinas F. Smithas, pensijų bendrovės, esančios Wilmington, NC, pirmininkas. viena, jei jūsų naujasis darbdavys nesiūlo 401 (k) arba siūlo tokį, kuris yra mažiau reikšmingas. Pavyzdžiui, senasis planas „gali turėti investavimo galimybių, kurių negalite įsigyti naujame plane“, - sako Smithas.

Papildomi pranašumai išlaikant 401 (k) pas buvusį darbdavį yra šie:

• Išlaikyti efektyvumą. Jei jūsų 401 (k) plano sąskaita buvo jums gera, laikui bėgant iš esmės pralenkė rinkas, tada pasitarkite su laimėtoju. Akivaizdu, kad fondai daro kažką teisingo.
• Specialios mokesčių lengvatos. Jei paliksite darbą per metus ar po to, kai sulauksite 55 metų, ir manote, kad pradėsite atsiimti lėšas anksčiau nei sukaks 59 ir daugiau metų, už pašalpas nebus baudžiama.
• Teisinė apsauga. Bankroto ar ieškinių atveju 401 (k) yra apsaugoti nuo kreditorių pagal federalinius įstatymus. IRA yra mažiau gerai ekranuoti; tai priklauso nuo valstijos įstatymų.

2005 m. Piktnaudžiavimo bankroto prevencija ir vartotojų apsaugos įstatymas apsaugo nuo bankroto iki 1, 25 mln. USD tradicinio ar Roth IRA turto. Tačiau apsauga nuo kitų rūšių sprendimų skiriasi.

Jei ketinate dirbti savarankiškai, galbūt norėsite laikytis ir senojo plano. Tai tikrai mažiausio pasipriešinimo kelias. Tačiau atminkite, kad jūsų 401 (k) investavimo galimybės yra labiau ribotos nei IRA - sudėtinga, nes gali būti sudėtinga.

Keletas dalykų, į kuriuos reikia atsižvelgti paliekant 401 (k) pas ankstesnį darbdavį:

• Stebėti kelias skirtingas paskyras gali būti sudėtinga. Sako Scottas Rainas, „Schneider Downs & Co.“, Pitsburge, Pensilvanijoje, mokesčių skyriaus vyresnysis. „Jei kiekviename darbe paliksite savo 401 (k), tai bus tikrai sudėtinga bandant atsekti visa tai. Tai daug lengviau sujungti į vieną 401 (k) arba į IRA. “
• Nebegalėsite prisidėti prie senojo plano ir sulaukti įmonės atitikmenų, tai yra vienas iš didžiausių 401 (k) pranašumų, o kai kuriais atvejais nebegalėsite imti paskolos iš plano.
• Jums gali nepavykti atlikti dalinių pašalinimų, apsiribojant vienkartine suma, paskirstyta keliu.

Atminkite, kad jei jūsų turtas yra mažesnis nei 5000 USD, gali tekti pranešti plano administratoriui ar buvusiam darbdaviui apie ketinimą likti plane; priešingu atveju, jie gali automatiškai paskirstyti lėšas jums arba IRA pereinančiai įstaigai. Jei sąskaitoje yra mažiau nei 1 000 USD, galbūt neturite pasirinkimo - daugelis 401 (k) tame lygyje automatiškai išmokama.

Pervažiavimas į naują 401 (k)

Jei jūsų naujasis darbdavys leidžia nedelsiant pereiti prie savo 401 (k) plano, šis žingsnis turi savo esmę. Galite būti įpratę, kad plano administratorius tvarko pinigus lengvai ir moka automatiškai mokamus atlyginimus. Taip pat kasmet galite prisidėti prie 401 (k) daug daugiau nei galite prie IRA.

2019 m. Darbuotojai gali prisidėti iki 19 000 USD į savo 401 (k) planą. Kiekvienas 50 metų ar vyresnis asmuo gali gauti papildomą 6000 USD įmoką.

Kita priežastis žengti šį žingsnį: Jei planuojate tęsti darbą sulaukus 70 ½ metų, turėtumėte sugebėti atidėti RMD paėmimą iš lėšų, kurios yra jūsų dabartinio darbdavio 401 (k) plane, įskaitant tuos pinigus, kuriuos pratęsite iš ankstesnės sąskaitos.

Išmokos turėtų būti panašios į jūsų 401 (k) išlaikymą pas ankstesnį darbdavį. Skirtumas: galėsite toliau investuoti į naująjį planą ir gauti įmonės varžybas tol, kol liksite naujame darbe.

Tačiau iš esmės turėtumėte įsitikinti, kad jūsų naujas planas yra puikus. Jei investavimo galimybės yra ribotos arba jos moka didelius mokesčius, arba nėra įmonės atitikmens, šis 401 k punktas gali būti ne pats geriausias žingsnis.

Jei jūsų naujas darbdavys yra labiau jaunas, verslios aprangos, jis gali pasiūlyti SEP IRA arba SIMPLE IRA reikalavimus atitinkančius darbo vietų planus, orientuotus į mažas įmones (juos lengviau ir pigiau administruoti nei 401 k) planus). IRS leidžia pereiti prie 401 (k) s, tačiau gali būti laukimo laikotarpių ir kitų sąlygų.

Išgryninsite savo 401 (k)

Išgryninimas paprastai yra klaida. Pirmiausia pinigai bus apmokestinti kaip įprastos pajamos pagal jūsų dabartinį mokesčių tarifą. Be to, jei daugiau nebendraujate, turite būti 55 metų, kad išvengtumėte papildomos 10% baudos sumokėjimo. Jei vis dar dirbate, turite sulaukti pinigų be baudos, kol sulauksite 59 ½ metų.

Taigi venkite šios parinkties, išskyrus tikrus kritinius atvejus. Jei trūksta pinigų (galbūt buvote atleisti), atsiimkite tik tai, ko jums reikia, kad jus apvogtų. Likusią dalį perkelkite į IRA.

Neverskite darbdavių atsargų

Viena didžiulė viso to išimtis: jei savo įmonės (arba buvusios įmonės) atsargas turite 401 (k), gali būti prasminga nekeisti šios sąskaitos dalies. Priežastis yra grynasis nerealizuotas vertės padidėjimas (NUA). NUA yra skirtumas tarp akcijų vertės, kai jos pateko į jūsų sąskaitą, ir jų vertės, kai imate paskirstymą.

NUA esate apmokestinami tik tada, kai paskirstote atsargas ir nusprendžiate ne atidėti NUA. Dabar, sumokėdamas mokestį už NUA, jis tampa jūsų mokesčių bazės atsargomis, taigi, kai jūs iškart ar ateityje parduosite, jūsų apmokestinamasis pelnas yra šios sumos padidėjimas. Bet koks vertės padidėjimas, palyginti su NUA, tampa kapitalo prieaugiu. Jūs netgi galite iš karto parduoti akcijas ir gauti kapitalo prieaugio tvarką (įprastinis daugiau nei vienerių metų laikymo laikotarpio reikalavimas kapitalo prieaugio gydymui netaikomas, jei atidėjote NUA mokestį, kai atsargos jums paskirstomos).

Priešingai, jei pervesite vertybinius popierius į tradicinę IRA, dabar nemokėsite mokesčio už NUA, tačiau paskirstant visas akcijų vertes iki šiol, pridėjus vertės padidėjimą, paskirstymas bus laikomas įprastomis pajamomis.

Kaip atlikti apsivertimą

401 (k) plano valcavimo mechanika yra lengva. Pasirinksite tokią finansų įstaigą, kaip bankas, maklerio įmonė ar internetinė investavimo platforma, kad galėtumėte atidaryti IRA. Praneškite savo 401 (k) plano administratoriui, kur atidarėte sąskaitą.

Yra du tipų perkėlimai: tiesioginis ir netiesioginis. tiesioginio perėjimo metu pinigai pervedami elektroniniu būdu iš vienos sąskaitos į kitą. Arba plano administratorius gali sumažinti sąskaitą, išrašytą jūsų sąskaitoje, kurią jūs pervedate. Eiti tiesiai (be patikrinimo) yra geriausias būdas.

Netiesiogiai pereidami lėšos ateina jums pervesti. Jei imate pinigus grynais, o ne pervedate juos tiesiai į naują sąskaitą, turite tik 60 dienų pervesti lėšas pagal naują planą. Jei praleisite terminą, jums bus taikomi išskaičiuojami mokesčiai ir baudos.

Kai kurie žmonės netiesiogiai pratęsia savo sąskaitą, jei nori pasiimti 60 dienų paskolą.

Dėl šio termino griežtai rekomenduojama tiesiogiai pereiti. Šiais laikais daugeliu atvejų jūs galite perkelti turtą tiesiai iš vieno saugotojo kito, nieko neparduodami - patikėtiniui perduodant patikėtiniui ar perduodant natūra. Jei dėl kokių nors priežasčių plano administratorius negali pervesti lėšų tiesiai į jūsų IRA ar naująjį 401 (k), paprašykite, kad jūsų atsiųstas čekis būtų parengtas jūsų saugotojo naujos sąskaitos vardu. Tai vis dar laikoma tiesioginiu perleidimu. Tačiau, jei norite būti saugūs, būtinai perveskite lėšas per 60 dienų.

Priešingu atveju IRS privers jūsų ankstesnį darbdavį sulaikyti 20% jūsų lėšų, jei gausite jums išrašytą čekį. Atminkite, kad jei imsitės naujojo plano čekio, bet nepavyks jo permokėti per 60 dienų, vis tiek būsite nubausti baudomis.

Norėdami sužinoti daugiau apie saugiausius IRA perkėlimo ir perkėlimo būdus, atsisiųskite IRS leidinius 575 ir 590 iš IRS svetainės.

Esmė

Kai išeisite iš darbo, turite atsižvelgti į tris dalykus, kai nusprendžiate, ar pereiti jums tinkamą variantą:

1. Mokesčiai
2. Investicijų į 401 (k) asortimentą ir kokybę, palyginti su IRA
3. 401 (k) plano taisyklės jūsų sename ar naujame darbe

Svarbiausia atsiminti apie visus šiuos atnaujinimus, kad kiekvienas tipas turi savo taisykles. Viršijimas paprastai nesukelia mokesčių ir nesukelia mokesčių komplikacijų, jei tik esate toje pačioje mokesčių kategorijoje. Tai reiškia, kad jūs perkeliate įprastą 401 (k) į tradicinę IRA, o Roth 401 (k) - į Roth IRA.

Tiesiog palikdami darbą patikrinkite 401 (k) balansą ir nuspręskite, kaip elgtis. Neatlikę šios užduoties, galite palikti pensijų sąskaitų pas skirtingus darbdavius ​​pėdsakus ar net nemalonias mokesčių baudas, jei jūsų buvęs darbdavys paprasčiausiai jums atsiųs čekį, ar tinkamai neinvestavote laiku.