Kaip dažnai investiciniai fondai moka kapitalo prieaugį?

Investiciniai fondai moka kapitalo prieaugį dažnai. Tačiau reikalaujama, kad fondai, kurie per tam tikrus metus uždirba pelną, paskirstytų pelną akcininkams bent kartą per metus.

Bendri draugai

Investiciniai fondai yra investicinės firmos, jungiančios tūkstančių akcininkų kolektyvines investicijas ir investuojančios tuos pinigus į įvairias akcijas, obligacijas ir kitus finansinius vertybinius popierius. Kiekvienas akcininkas turi teisę į dalį fondo pelno ir gali gauti kapitalo prieaugį ir dividendų paskirstymą visais metų laikais. Investiciniai fondai yra labai likvidūs ir lengvai pritaikomi, todėl daugeliui žmonių jie yra populiarus investicinis pasirinkimas.

Kapitalo prieaugis

Kapitalo prieaugis gaunamas, kai investicinio fondo valdytojas parduoda fondo portfelio turtą daugiau, nei jis kainuoja. Panašiai kaip akcijų pirkimas, kai kainos yra žemos, o vėliau parduodamos pakilus, fondų valdytojai siekia likviduoti akcijų paketus, kai jie yra didesni, ir tada paskirstyti pelną akcininkams. Investicinės lėšos reikalingos beveik visam pelnui paskirstyti akcininkams, kad būtų išvengta mokesčių nuo pajamų.

Nors ir kapitalo prieaugis, ir dividendai yra fondo akcininkų investavimo pajamų šaltinis, kapitalo prieaugio nereikėtų painioti su investicinių fondų dividendais. Kapitalo prieaugis gaunamas pardavus fondo turtą, o dividendai išmokami tik tada, kai už portfelio turtą išmokami dividendai ar palūkanos. Dažniausi investicinių fondų dividendų pajamų šaltiniai yra dividendus mokančios akcijos ir atkarpos obligacijos.

Mokesčių padariniai

Investuotojams svarbus kapitalo prieaugio paskirstymo ir dividendų paskirstymo dažnumas. Nepaisant to, kad netikėtos investicijos yra neabejotinai geras dalykas, ji neša didelę mokesčių naštą. Visos pajamos, gautos iš investicinių fondų, turi būti įtrauktos į akcininkų apmokestinamąsias pajamas. Tačiau pelnas, gautas iš investicijų, kurias fondas laiko vienerius ar daugiau metų, yra apmokestinamas mažesne kapitalo prieaugio norma, o ne įprastomis pajamomis. Taigi fondas, kuris greitai perka ir parduoda turtą, gali uždirbti pelną, apmokestinamą didesniu tarifu. Jei fondas dažnai paskirsto kapitalo prieaugį, gali nukentėti jūsų mokesčių sąskaita.