Netiesioginis apsivertimas
Netiesioginis perkėlimas yra pinigų pervedimas iš 401 (k) mokesčio atidėtų planų į kitą atidėtų mokesčių taikymo sąskaitą. Jei pinigų pervedimas yra tiesioginis, pinigai pervedami tiesiai iš vienos sąskaitos į kitą, savininko niekada neliesdami. Netiesioginio mokėjimo metu lėšos darbuotojui yra suteikiamos patikrinant, ar jie nėra įnešti į asmeninę sąskaitą.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Netiesioginio pinigų perkėlimo iš vienkartinės sąskaitos pasirinkimas turėtų būti vertinamas atsargiai.
- Tiesioginis perkėlimas apsaugo jūsų pensijų fondus nuo pajamų mokesčių ir nuobaudų tais mokestiniais metais.
- Netiesioginis perkėlimas, jei nebus tinkamai įvykdytas, gali jus palikti mokant pajamų mokesčius, išankstinę pasitraukimo baudą ir net per didelę įmokų sumą.
Jei įvyksta netiesioginis lėšų perkėlimas, savininkas per 60 dienų privalo pervesti lėšas į naująją IRA, kad išvengtų visos sumos pajamų mokesčio ir pridėtos didelę mokesčių baudą.
Netiesioginio apsivertimo supratimas
Išeitinės sąskaitos atnaujinimas yra įprastas, kai darbuotojas keičia darbą arba išeina iš darbo, kad galėtų pradėti savarankišką verslą. Dažniausiai perkėlimas yra tiesioginis, siekiant pašalinti bet kokią riziką, kad asmuo praras nuo mokesčių atidėtą sąskaitos statusą ir yra skolingas didelę ankstyvą pasitraukimo baudą bei pajamų mokesčius.
Tačiau sąskaitos savininkas gali netiesiogiai pereiti. Tokiu atveju darbdavys paprastai išskaičiuoja 20% sumos, kurios laukiama perkėlimo, kad sumokėtų mokėtinus mokesčius. Šie pinigai grąžinami kaip mokesčių kreditas metams, kai baigtas atnaujinimo procesas.
Netiesioginis perkėlimo procesas turi būti baigtas per 60 dienų, jei reikia išvengti didelės mokesčių sąskaitos ir mokesčių baudos.
Kai pinigai bus sąskaitos savininko rankose, jie gali būti naudojami bet kokiems tikslams per visą 60 dienų lengvatinį laikotarpį. Jei asmuo nepateiks jo į kitą atidėtą mokestinę sąskaitą, bus apmokestinamas visas likutis ir bus skiriama 10% išankstinio mokėjimo bauda, darant prielaidą, kad asmuo yra jaunesnis nei 59 metų 1/2.
Kodėl verta naudoti netiesioginį apsivertimą?
Asmeniniai finansų patarėjai ir mokesčių konsultantai savo klientams beveik vieningai pataria visada naudoti tiesioginį, o ne netiesioginį.
Vienintelė netiesioginio pratęsimo priežastis yra tai, jei sąskaitos turėtojas skubiai naudoja pinigus, ir tai galima padaryti be rizikos per 60 dienų. Pvz., Kažkas, persikėlęs į naują darbą, gali turėti didelių neatidėliotinų išlaidų, kurios bus laiku kompensuotos.
Nesvarbu, ar yra pagrįsta priežastis naudoti netiesioginę parinktį, ar ne, IRS turi keletą išrankus taisyklių, kurios gali suklaidinti sąskaitos savininką:
- Per 12 mėnesių laikotarpį leidžiama atlikti tik vieną netiesioginį pratęsimą. (Tai reiškia bet kurį 12 mėnesių laikotarpį, o ne mokestinius metus.)
- Pervedimas turi būti atliekamas iš vienos sąskaitos į kitą ir negali būti padalijamas iš kelių sąskaitų.
Ištaisykite bet kurią iš šių taisyklių ir esate ant visos pajamų mokesčio sumos, pridėtos prie 10% išankstinio paskirstymo mokesčio, pelno mokesčio. Padalijus pinigus iš sąskaitų, kaip aprašyta aukščiau, taikoma atskira bausmė: Kiekvienais metais jūs būsite skolingi 6% įmokų mokesčio permoką už vieną iš dviejų sąskaitų, kol ta sąskaita yra.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.