IRA įmokos: atskaitymai ir mokesčių kreditai

Pagrindinė įmokos į IRA nauda yra mokesčių atskaitymai, neapmokestinamas ar neapmokestinamas pajamų augimas ir, jei turite teisę, negrąžinami mokesčių kreditai. Jei norite maksimaliai išnaudoti savo indėlį į savo IRA, svarbu suprasti, ką reiškia ši nauda ir kokie apribojimai jiems yra.

Gaunama išskaita iš mokesčių

Jei nedalyvaujate darbdavio remiamame plane, tokiame kaip „SEP IRA“, „SIMPLE IRA“ ar kvalifikuotame plane, įmokos į jūsų tradicinę IRA gali būti atskaitomos nuo mokesčių. Tačiau jei jūs dalyvaujate kuriame nors iš šių planų, jūs galite būti laikomas aktyviu dalyviu, o jūsų įmokų atskaitymą lems jūsų pakoreguotos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) ir jūsų mokesčių deklaravimo būklė - tai yra, ar jūs pateikiate paraišką „Susituokę padavė atskirai“, „susituokę padavė kartu“ arba „vieniši“.

Jei jūsų tradicinis IRA įnašas nėra atskaitytas, vis tiek galite padaryti nenuskaitomą IRA indėlis į tai. Arba jūs galite prisidėti prie Roth IRA, jei jūsų MAGI atitinka Roth IRA tinkamumo ribas 2019 metams, kurios yra šios:

Jei jūsų pajamos svyruoja tarp intervalų, kurie leidžia tik dalinį įnašą, tam daliniam įnašui nustatyti galite naudoti specialią formulę. Šis IRA skaičiuoklė padės jums nustatyti, ar esate tinkamas IRA.

Greitas faktas

Jei esate vedęs, bet visus metus gyvenote atskirai nuo sutuoktinio, mokesčių deklaravimo tikslais jūs nesate laikomas vedęs ir turite būti „vienišų“ kategorijoje.

Jei nuspręstumėte įnešti neišskaitomą įnašą į savo tradicinę IRA, būtinai pateikite IRS 8606 formą, kuri padeda jums ir IRS sekti neapmokestinamąjį balansą jūsų tradicinėse IRA, užtikrinant, kad nemokėsite mokesčių už paskirstymus, kurie turėtų būti neapmokestinamos.

Savo indėlio padalijimas

Padalijus įmoką tarp tradicinės ir Roth IRA, gali būti naudinga tam tikromis aplinkybėmis:

• Jums gali būti taikoma tik dalinė išskaita iš jūsų tradicinės IRA. Užuot įnešę neišskaitomą sumą į tradicinę IRA, kur pajamos padidėja, kai mokestis atidėtas, galite sumokėti šią sumą į Roth IRA, kur pajamos uždirbama neapmokestinant.
• Jūs galite gauti tik dalinę Roth IRA įmoką. Norėdami maksimaliai padidinti savo indėlį per metus, galite prisidėti prie savo tradicinės IRA skirtumo.

Atminkite, kad jūsų bendri įnašai į jūsų Rothą ir tradicinius IRA neturėtų viršyti IRA įmokų limito, kuris 2019 m. Yra 6000 USD žmonėms, jaunesniems nei 50 metų; 50 metų ir vyresniems asmenims leidžiama sugauti 1 000 USD įmoką.

Įsitikinkite, kad išsiaiškinsite, ar turite teisę į IRS taupomąjį kreditą, kuris gali sudaryti iki 50% jūsų IRA įmokos, bet viršija 1000 USD.

Taupytojo kreditas

Atsižvelgiant į pakoreguotas bendrąsias pajamas ir mokesčių deklaravimo statusą, jums gali būti suteikta teisė negrąžinti mokesčių kreditą, neviršijantį 50% jūsų IRA įmokos, neviršijančio 1 000 USD. Čia yra mokesčių kreditai, kuriuos leidžiama derinti su tam tikrais pajamų intervalais ir mokesčių deklaravimo būsenomis:

2019 metai

Šis negrąžinamas mokesčių kreditas yra leidžiamas papildomai prie visų išskaitymų, kuriuos galite gauti už savo IRA įmoką.

Norėdami reikalauti negrąžinamos mokesčių kredito, turite pateikti IRS 8880 formą, kurios naujausią versiją galite rasti tinklalapyje www.irs.gov.

Esmė

Kai jūsų tradicinės IRA pajamos auga dėl mokesčių atidėjimo ir neapmokestinant jūsų Roth IRA, jūs turite daugybę priežasčių prisidėti prie IRA, be to, naudodamiesi aukščiau aptartais pranašumais. Tačiau galbūt norėsite pasikonsultuoti su savo finansų patarėju, kad nustatytumėte, ar jūsų santaupos turėtų būti nukreiptos į kitas transporto priemones.

Pvz., Jei jūs gaunate atitinkamą įnašą pagal 401 (k) planą, paprastai yra geriau finansinę prasmę įnešti sumą, reikalingą maksimaliai rungtynėms gauti, ir tada tik prisidėkite prie IRA, jei vis dar galite sau tai leisti. Be to, pasitarkite su savo mokesčių specialistu dėl pagalbos nustatant jūsų tinkamumą ir atskaitymą.