Ar namų ūkio kredito linijos (HELOC) mokesčio palūkanos yra atskaitytinos?
Galbūt atsakymas į klausimą, ar būsto kapitalo kredito palūkanos yra atskaitytinos nuo mokesčių, yra. Jei jums reikia grynųjų pinigų ir turite nuosavo kapitalo savo namuose, būsto paskolos ar kredito linija gali būti puikus sprendimas. Bet abiejų variantų mokestiniai aspektai yra sudėtingesni nei anksčiau.
Yra dviejų tipų būsto paskolos: fiksuotos palūkanų normos paskola konkrečiai sumai arba kintamos palūkanų normos kredito linija arba HELOC. Atsižvelgiant į jūsų panaudojimą ir lėšų poreikį, vienas iš jų gali veikti geriau nei kitas. (Žr. Būsto paskolos ir HELOC .) Palūkanos, mokamos už bet kurią paskolą, kaip ir jūsų pirmosios hipotekos palūkanos, kartais yra atskaitomos nuo mokesčių.
Naujos būsto nuosavybės mokesčių atskaitymo taisyklės
Nuo 2017 m. Gruodžio mėn. Pasikeitus mokesčių įstatymams, nuo to, kaip išleidžiate paskolos lėšas, priklauso nuo to, ar palūkanos už bet kokią HELOC paskolą ar būsto nuosavybės paskolą yra apmokestinamos. Tai taikoma tiek paskoloms, kurios egzistavo prieš naujus mokesčių įstatymus, tiek ir naujoms paskoloms. Štai kaip tai veikia:
Palūkanos už būsto kapitalą yra atskaitytinos, jei jas naudojate namo renovacijai - frazė yra „nusipirk, pastatyk ar iš esmės pagerink“. Dar daugiau - pinigus turite išleisti turtui, kurio nuosavybė yra paskolos šaltinis. Jei įvykdysite šias sąlygas, palūkanos bus išskaičiuojamos už paskolą iki 750 000 USD (ir iki 375 000 USD už susituokusį mokesčių mokėtoją, pateikiantį atskirą deklaraciją). Spustelėkite čia, jei norite gauti IRS pareiškimą šia tema.
Atminkite, kad 750 000 USD yra visa nauja visų gyvenamųjų namų skolų atskaitymo riba. Jei turite ir hipoteką, ir būsto skolą, tai, ką esate skolingi už hipoteką, taip pat bus taikoma 750 000 USD riba - jei tai bus nauja hipoteka. Senesnėms hipotekoms gali būti taikoma ankstesnė 1 mln. USD riba (arba 500 000 USD susituokusiems mokesčių mokėtojams, pateikiantiems atskirą deklaraciją).
Tai žmonėms, kurie skolinasi renovacijai, suteikia daugiau naudos nei anksčiau. Anksčiau palūkanos buvo atskaitytos tik už 100 000 USD būsto skolą. Tačiau jūs gavote tą išskaičiavimą, nesvarbu, kaip panaudojote paskolą - pavyzdžiui, sumokėti skolas ar padengti kolegijos išlaidas.
Kita vertus, palūkanos už būsto kapitalą, kurį skolinatės ne renovacijos tikslais, nebeatima mokesčių. Šis naujas įstatymas galioja nuo 2018 m. Iki 2025 m. Pabaigos. Atsižvelgiant į tai, kaip viskas sudėtinga, prieš ką nors išskaičiuodami, atidžiai pasidomėkite mokesčių ekspertu.
Kiti HELOC pranašumai
Būsto paskolos ir HELOC palūkanų normos yra tik šiek tiek didesnės nei pirmosios hipotekos normos, todėl jos yra daug mažesnės nei kitų paskolų galimybės. Imtis HELOC reiškia skolintis tik tiek, kiek reikia, o ne vienkartinę sumą, kaip tai daroma būsto paskolos atveju. Panašiai kaip kreditinėje kortelėje, palūkanų norma yra kintama ir taikoma negrąžintam likučiui. Kartais HELOC pasižymi galimybe fiksuoti fiksuotą palūkanų normą, kad grąžintų negrąžintą likutį.
Būsto savininkas gali pasiskolinti iki nurodytos sumos, atsižvelgiant į bendrą paskolos ir vertės santykį, į kurį įeina negrąžintas pirmosios hipotekos likutis ir papildomos prašomos lėšos. Apskritai, bendras paskolos ir vertės santykis HELOC negali viršyti 90%. Tačiau kai kurie skolintojai rašys paskolas iki 125 proc. Jei pasirenkate vieną iš šių paskolų, visos likučio palūkanos, viršijančios namo vertę, negali būti atskaitytos mokesčiais. Šios didesnės paskolos už LTV įvertina didesnius mokesčius ir padidina jūsų paskolų povandeninės rizikos riziką, jei nekilnojamojo turto vertė sumažės.
Skaityti toliau
Paskolos būstui įsigyti ir HELOC
Protingiausias būdas naudoti jūsų namų kapitalą
Namų kapitalo paskolos refinansavimas: vadovas
5 priežastys nesinaudoti savo namų nuosavo kapitalo kredito linija
Kaip veikia fiksuoto tarifo HELOC variantas
Refinansavimas palyginti su būsto nuosavybės paskola
Būsto paskolos ar kredito linijos pasirinkimas
Namų nuosavybės kredito linija: 4 refinansavimo būdai
Blogas kreditas? Vis tiek galite gauti būsto paskolą
Hipotekos ir būsto paskolos: kuo jos skiriasi
Ką daryti, jei negalite grąžinti būsto paskolos