Ilgalaikė atsakomybė
Ilgalaikė atsakomybė yra tokia atsakomybės rūšis, kuri apima ilgą atsiskaitymo laikotarpį. Ilgalaikiai įsipareigojimai greičiausiai sukels didelius patirtus, bet nepraneštus (IBNR) reikalavimus, nes reikalavimas gali būti įvykdytas ilgą laiką.
Paaiškinta atsakomybė už ilgą uodegą
Ar atsiskaitymo laikotarpis už draudimo išmoką laikomas ilgalaikiu ar trumpalaikiu įsipareigojimu, labai skiriasi priklausomai nuo apdraustos rizikos rūšies. Turto draudimo išmokos paprastai patenkinamos gana greitai, o civilinės atsakomybės draudimo išmokos dažnai priskiriamos ilgalaikiams įsipareigojimams.
Draudikai, siūlantys atsakomybės draudimą, gali pastebėti, kad pretenzijos atsiranda praėjus daug laiko po to, kai įvyksta žalos atlyginimo įvykis. Pvz., Pacientas gali kreiptis į gydytoją keletą mėnesių po operacijos, jei mano, kad buvo padaryta netinkama medicinos praktika. Ilgas atsiskaitymo laikotarpis yra daugelio veiksnių rezultatas. Atsakomybės draudimo išmokos gali būti didesnės už kitas pinigų sumas nei kitos draudimo išmokos, todėl gali būti sudaromi atsiskaitymo pasiūlymai ir teisminės bylos. Draudimo bendrovė taip pat norės išsamiai išnagrinėti ieškinį, kad įsitikintų, jog jis pateiktas sąžiningai ir nėra nesąžiningas.
Draudimo bendrovės, siūlančios padengti riziką, kuri laikoma ilgalaike, gali turėti didesnį investicijų pajamų koeficientą (grynosios investicinės pajamos / uždirbtos įmokos) nei tos, kurios siūlo trumpalaikių įsipareigojimų padengimą. Taip yra todėl, kad atotrūkis nuo tada, kai draudikas gauna įmoką, ir nuo tada, kai gali būti pareikštas reikalavimas, yra didesnis, kai taikoma politika, susijusi su atsakomybe už gaminį, netinkama medicinine praktika ir perdraudimu.
Ilgalaikių įsipareigojimų padengimo politikoje paprastai yra didesni nuostolių santykiai (patirti nuostoliai padalyti iš uždirbtų įmokų) ir didesni kombinuoti santykiai (nuostoliai ir nuostolių sureguliavimo išlaidos padalyti iš uždirbtos įmokos). Bendri santykiai, mažesni nei 100%, rodo, kad draudikas uždirba pelną iš savo draudimo veiklos.
Keletas įprastų atsakomybės už ilgalaikę atsakomybę pavyzdžių yra profesinių ligų, tokių kaip asbestas ir aplinkosaugos reikalavimai, kurie daugelį metų yra susiję su oro tarša. Medicinos netinkamas elgesys, diskriminacija užimtumo srityje, vaikų prievarta ir kibernetinė atsakomybė taip pat laikomi ilgalaikiais įsipareigojimais.
Ilgalaikė atsakomybė ir verslo įrašai
Kadangi gali praeiti metai ar net dešimtmečiai, kol ieškinys bus pateiktas teismuose, įmonės, susiduriančios su ilgalaikės atsakomybės ieškinių galimybe, turėtų būti atsargios ir saugoti senus įrašus bei saugoti juos, kol bus stengiamasi nustatyti jei tarp jų yra draudimo liudijimų ar draudimo liudijimų. Taip yra todėl, kad jei įmonei nepavyksta rasti senos atsakomybės politikos, ji, remdamasi antriniais įrodymais, turi įrodyti, kad tokia politika egzistavo ir kad ji buvo pamesta ar sunaikinta neketinant apgaudinėti draudiko. Tokie įrodymai gali būti įmonių protokolai, buhalterinės apskaitos knygos, metinės ataskaitos, vidiniai memorandumai, operacijų įrašai ir net asmeniniai paskyrimų kalendoriai - tačiau nieko nėra svarbiau už paties poliso numerio suradimą.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.