Roth IRA panaikinimas: perskaitykite šį pirmąjį

Taigi dažnai atrodo, kad nedidelis pasiaukojimas per trumpą laiką duoda vaisingų rezultatų. „Roth IRA“ yra puikus pavyzdys.

Skirtingai nuo pinigų, sutaupytų per senesnį pusbrolį, tradicinį IRA, lėšos, kurias įdėjote į Rotho sąskaitas, yra apmokestinamos pajamų mokesčiu. Tačiau jei įvykdysite reikalavimus, galite visiškai atsikratyti mokesčių, kai jums bus 59 ½ ar daugiau metų - visi, nesijaudindami dėl būtiniausių minimalių paskirstymų.

Tai puikus sprendimas investuotojams, siekiantiems diversifikuoti mokesčius, arba jaunesniems žmonėms, kurie tikisi vėliau būti aukštesnėje pozicijoje. Dabar jūs mokate mažą mokestį, todėl ateityje jums nereikės mokėti griežtesnio ribinio tarifo.

Tačiau suprasti taisykles yra absoliučiai būtina. Išimkite pinigus iš savo Roth sąskaitos per anksti ir jums gali tekti sumokėti pajamų mokesčius bei 10% baudą už bet kokį jūsų uždirbtą atlyginimą.

Vengimas mokesčių ir baudų

Galimybė džiaugtis visiškai neapmokestintais mokesčiais paprastai atitenka dviem reikalavimams: Jūs turite būti 59 ar daugiau metų ir turite būti turėjęs sąskaitą bent penkerius metus.

Jei pasieksite reikiamą amžių, bet IRA laikėte mažiau nei penkerius metus, vis tiek išvengsite 10% baudos, tačiau turėsite mokėti pajamų mokesčius už bet kokį uždarbį, kurį ištrauksite iš savo sąskaitos (jūs jau sumokėjote pajamų mokesčius nuo pinigai, kuriuos iš pradžių įdėjote į Roth, todėl įmokos sumos išėmimas visada neapmokestinamas).

Tarkime, atidarėte „Roth“ sąskaitą būdamas 58 metų, įnešdamas 5000 USD įnašą ir per dvejų metų laikotarpį uždirbdamas 1 000 USD. Jei, būdamas 60 metų, nuspręsite atsiimti visus tuos pinigus, galėsite tai padaryti be baudos. Bet kadangi IRA priklausėte tik dvejus metus, vis tiek turėsite mokėti pajamų mokesčius nuo 1 000 USD pajamų. Taigi, norint maksimaliai padidinti grąžą, reikia palaukti, kol atitiks tiek amžiaus, tiek nuosavybės sąlygas.

Kas atsitiks, kai tau mažiau nei 59 ½ metų

Iš tiesų, kur patekote į bėdą, kai ištraukiate uždarbio pinigus iš savo sąskaitos, nesulaukę 59½ metų. Staiga jūs esate tiek ant pajamų mokesčio, tiek dėl baudos - tai yra, nebent jums taikoma išimtis.

Jaunesni nei 59, 5 metų asmenys, kuriems IRA priklausė mažiau nei penkerius metus, gali atsisakyti pajamų be baudos, bet neapmokestindami pajamų, jei jie patenka į vieną iš šių kategorijų:

• Jūs tampate visam laikui neįgalus ar miręs (pašalpos gavėjams pašalinus pinigus, jei mirėte).
• Jūs naudojate pinigus pirmam būstui įsigyti (ne daugiau kaip 10 000 USD gyvenimo laikotarpiui).
• Jūs naudojate lėšas kvalifikuoto mokymo išlaidoms padengti.
• Jūs atsiimate, kad sumokėtumėte už neatlygintinas medicinos išlaidas, kurios viršija 7, 5% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų.
• Paveldėjote lėšas iš mirusio IRA savininko.
• Jūs naudojate pinigus, kad sumokėtumėte IRS mokestį už kvalifikuotą planą.
• Pinigus galima priskirti kvalifikuotų rezervistų paskirstymui.
• Jūs gaunate išmokas kaip anuiteto dalį ir paskirstote beveik vienodomis periodinėmis išmokomis.

Iš esmės vienodi periodiniai mokėjimai arba SEPP yra fiksuotos išėmimo sumos, kurias uždirbate per savo numatomą tarnavimo laiką (taip, IRS turi formą, kuri parodys jums tiksliai tai, kas yra). Kaip jau galima spėti, tam reikia atlikti šiek tiek matematikos.

Jei dar nesate 59½ metų, bet turite IRA bent penkerius metus, galbūt galėsite panaikinti pelną be mokesčių. Tačiau išimčių sąrašas yra trumpesnis. Jūs turite teisę gauti, jei:

• Jūs tampate visam laikui neįgalus.
• Jūs naudojate pinigus pirmam būstui įsigyti (ne daugiau kaip 10 000 USD gyvenimo laikotarpiui).
• Pinigai atitenka jūsų gavėjui ar turtui mirus.

1 pav. Išankstinis pinigų išėmimas iš sąskaitos gali apmokestinti pajamų mokesčius ir (arba) 10% baudą.

Kaip apskaičiuoti uždarbį

Žinoma, jei jūs padarote besąlyginį pasitraukimą, tai iškyla kaip svarbus klausimas. Kiek pinigų ištraukiate, laikoma „įnašu“ (kurį visada galima išimti neapmokestinant) ir kiek „uždarbiu“ “>

Laimei, atsakymas yra gana tiesus. IRS turi tokią išėmimo užsakymo sistemą:

1. reguliarios įmokos
2. apmokestinamos konvertavimo sumos iš tradicinės IRA (įmokos, už kurias sąskaitos savininkas konvertavimo metu sumokėjo pajamų mokesčius)
3. neapmokestinamos konvertavimo sumos (atliekant pradinį IRA įnašą nebuvo leidžiama atskaityti mokesčių)
4. uždarbis

Visos IRA konvertavimo lėšos gaunamos remiantis principu „pirmas į sąskaitą“. Tai reiškia, kad anksčiausi įnašai yra tie, kuriuos pirmiausia atsiimate.

Tarkime, kad sąskaitos savininkas yra 30-metis, prieš ketverius metus atidaręs „Roth IRA“ ir įnešęs 25 000 USD įnašą. Prieš dvejus metus ji pakeitė 5000 USD iš tradicinės IRA, kurią turėjo, į Rothą (mokėdama pajamų mokestį). Ji taip pat turi 15 000 USD vertės investicinį pelną sąskaitoje.

Dabar ji nori atsiimti 40 000 USD, kad galėtų nusipirkti savo pirmuosius namus. IRS užsakymo sistema nustato, kurią iš tų kategorijų ji palies pirmiausia. Tai reiškia, kad jos pasitraukimas apima visą jos 25 000 USD įmoką, taip pat 5 000 USD įmoką kitais metais. Atminkite, kad ji jau yra sumokėjusi pajamų mokestį už šias įmokas, todėl jai to nebereikia daryti.

Norėdama gauti 40 000 USD, ji taip pat turi ištraukti 10 000 USD pajamų. Kadangi tai netaikoma atleidimui nuo mokesčio už pirmuosius namus galiojimo laiką, ji išvengia baudos, bet ne mokesčių. Jos sąskaitoje likę 5000 USD yra klasifikuojami kaip pajamos.

Esmė

Kai pinigų trūksta šiek tiek, gali kilti pagunda greitai pažvelgti į savo Roth IRA sąskaitą. Tačiau prieš tai darydami įsitikinkite, kad žinote taisykles. Pinigų išėmimas per anksti kartais gali priskaičiuoti pajamų mokesčius nuo jūsų uždarbio - jau nekalbant apie 10% baudą. Tai reiškia, kad neapgalvotas pasitraukimas gali reikšti milžiniškų pranašumų, kuriuos suteikia Rotas, iššvaistymą.