N-SAR SEC forma
„N-SAR“ SEC forma yra JAV vertybinių popierių ir biržos (SEC) byla, būdinga tik registruotoms investicijų valdymo įmonėms. Reikalaujama, kad tos bendrovės atskleistų svarbią finansinę informaciją (pvz., Bet kokį akcijų pardavimą ar jų portfelio apyvartos procentą). Ši informacija paprastai įtraukiama į bendrovės akcininkų ataskaitas.
„N-SAR“ formos perlaužimas
Iki 2002 m. Sarbaneso-Oxley akto N-SAR forma taip pat turėjo būti pateikta pagal 1934 m. Vertybinių popierių mainų įstatymo 13 skirsnį ir 15 straipsnio d punktą. N-SAR forma ir visos su ja susijusios paraiškos yra aprašytos skyriuje. 1940 m. Investicinių bendrovių įstatymo 30 punktas, kuriame reikalaujama, kad investicinės bendrovės ir patikos fondai pateiktų pusmečio ir metines ataskaitas SEC.
Įstatymu taip pat panaikintas reikalavimas, kad N-SAR formą patvirtintų registruotosios investicinės bendrovės pagrindinis vykdomasis direktorius ir finansininkai.
N-SAR formos SEC ir papildomos SEC pildymo formos
N-SAR SEC forma, taikoma registruotoms investicijų valdymo įmonėms, yra tik viena iš kelių kritinių SEC formų, kurias investuotojai ir valdytojai turėtų žinoti vykdydami verslą finansinių paslaugų pramonėje.
Investicijų konsultantai, pavyzdžiui, naudojasi SEC forma ADV, kad galėtų užsiregistruoti tiek Vertybinių popierių ir biržos komisijoje (SEC), tiek valstybinėse vertybinių popierių institucijose. Formoje išsamiai aprašomi visi drausminiai veiksmai, kurių buvo imtasi prieš patarėją, kartu su jų paslaugomis, mokesčiais, profesine patirtimi ir dabartine bei siūloma verslo praktika.
ADV formą sudaro dvi dalys. 1 dalyje reikalaujama informacijos apie patarėjų investicijoms verslą, nuosavybės teises, klientus, darbuotojus, verslo praktiką, patarėjų ar jo darbuotojų drausminius įvykius. 2 dalis yra ilgesnė, pasakojanti brošiūra, kurioje pateikiama informacija apie siūlomų patariamųjų paslaugų rūšis, patarėjo mokesčių grafiką, drausmės informaciją, interesų konfliktus ir vadovybės bei pagrindinio patarėjo personalo švietimo ir verslo aplinkybes.
S-1 ir S-1 / A formos taip pat svarbios pradinei naujų esamų arba laukiančių akcinių bendrovių vertybinių popierių registracijai. Bendrovės privalo turėti S-1 bylą, kad jų akcijos galėtų būti kotiruojamos nacionalinėje biržoje. Dažnai jie pasieks investicinio banko ar investicinių bankininkų sindikato pagalbą, kad padėtų surašyti ir pateikti S-1 formą. Formoje yra išsami informacija apie planuojamą pardavimo pajamų panaudojimą, dabartinį verslo modelį ir konkurenciją, siūlymo kainos metodiką ir bet kokį sumažėjimą. Tai tik keli svarbūs skyriai; investuotojai turėtų perskaityti visą formą, kad gautų išsamią informaciją.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.