Mokesčių taupymo planas
Mokesčių atidėjimo taupymo planas yra investicinė sąskaita, leidžianti mokesčių mokėtojui atidėti mokesčių sumokėjimą už investuotus pinigus, kol jie bus išimti po išėjimo į pensiją. Labiausiai žinomi tokie planai yra individualios pensijų sąskaitos (IRA) ir 401 (k) planai.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- 401 (k) planas ir IRA sąskaita yra dvi dažniausios mokesčių atidėjimo taupymo planų rūšys.
- Abiem atvejais investuotojo sutaupyti pinigai neapmokestinami kaip pajamos tol, kol jie nebus išimti, tikėtina, kad pasibaigus pensijai.
- Sutaupyti pinigai yra išskaičiuojami iš bendrųjų pajamų, todėl investuotojas nedelsdamas nutraukia pajamų mokestį.
Mokesčių atidėtų santaupų planus nustato Vidaus pajamų tarnyba (IRS). Tai yra, IRS leidžia mokesčių mokėtojui sumokėti pinigus į planą ir atimti šią sumą iš jo ar jos tų metų apmokestinamųjų bendrųjų pajamų. Mokesčiai už įnašą ir jo investicinė grąža bus mokami tik tada, kai pinigai bus išimti po išėjimo į pensiją.
Mokesčių taupymo plano supratimas
Mokesčių atidėjimo taupymo planą patvirtino federalinė vyriausybė kaip būdą paskatinti amerikiečius taupyti pensijai. Fizinis asmuo gali įmokėti dalį pajamų prieš apmokestinimą į investicinę sąskaitą.
Asmeniui yra keletas pranašumų:
- Asmens apmokestinamos uždirbtos pajamos sumažinamos į sąskaitą sumokėta suma. Tai iš karto sumažina federalinius mokesčius, kuriuos asmuo turi sumokėti už tuos metus.
- Tada pinigai investuojami į asmens pasirinktus investicinius fondus ar kitas investicijas, o likutis stabiliai auga iki pensijos. Išankstiniai pinigai padidina investuotą sumą ir jos galimą augimą laikui bėgant.
- Išėjęs į pensiją, asmuo gali gauti pajamų iš fondo. Išskaitymai apmokestinami kaip įprastos pajamos.
Mokesčių atidėti 401 (k) ir IRA planai
Dauguma didelių ir mažų įmonių siūlo savo darbuotojams 401 (k) planą dėl atidėtų pensijų santaupų. Yra ir panašių transporto priemonių, tokių kaip 403 (b) ir 457 planas, skirtas viešosioms tarnyboms ir vyriausybės darbuotojams.
Kai kurių JAV taupomųjų obligacijų palūkanos yra atidėtos nuo mokesčių ir gali būti neapmokestinamos, jei pinigai naudojami kai kurioms švietimo išlaidoms padengti.
Kai darbdavys remia planą, galima gauti dar vieną didelę naudą. Kai kurie darbdaviai suderina dalį darbuotojo įmokos iki tam tikro lygio. 3% atitikimas būdingas darbdaviams, kurie tai siūlo.
IRA sąskaitą gali atidaryti savarankiškai dirbantys asmenys ir beveik bet kas kitas, turintis tam tikrą apmokestinamųjų pajamų sumą. Tai galima įsigyti per bankus ir maklerių įstaigas.
Bet kokiu atveju asmuo, investuojantis į atidėtų mokesčių planą, paprastai turi platų pasirinkimo pasirinkimą.
Be 401 (k) planų ir IRA, mokesčių mokėjimas gali būti atidėtas ir kelioms kitoms investicijoms.
Mokesčių anuitetai
Mokesčių atidėtas anuitetas, dar vadinamas anuitetu, kuriam netaikomi mokesčiai, yra ilgalaikių investicijų sąskaita, skirta teikti reguliarias pajamų išmokas po išėjimo į pensiją, panašias į pensiją. Tokį anuitetą gali įsigyti draudimo bendrovės.
Investuotojas per tam tikrą metų laiką perveda į anuiteto sąskaitą, kad sudarytų likutį, kuris bus išmokėtas dalimis po išėjimo į pensiją. Įmokos nėra atidėtos nuo mokesčių, tačiau mokesčiai už sąskaitoje esančią sumą nėra mokėtini, kol nepradės mokėti anuitetai.
Gali būti fiksuojami mokestiniai anuitetai, siūlantys garantuotą grąžos normą, arba kintamąjį, suteikiant asmeniui galimybę pasirinkti iš daugybės investicijų, galinčių padidinti (arba sumažinti) gautas išmokas.
Mokesčių laikomos JAV taupomosios obligacijos
EE serijos obligacijos ir I serijos obligacijos yra tam tikrų tipų JAV vyriausybės išleistos taupomosios obligacijos, kurios yra atidėtos nuo mokesčių ir turi papildomą mokestinę lengvatą, jei jos naudojamos švietimo išlaidoms padengti.
EE serijos obligacijos moka palūkanas už obligacijų galiojimo laiką, kuris paprastai yra 20 metų. I serijos obligacijos moka palūkanas iki 30 metų.
Abiem atvejais obligacijų savininkui mokamos palūkanos nėra apmokestinamos, kol obligacija pasibaigs iki jų galiojimo pabaigos dienos arba nebus išpirkta.
Be to, švietimo mokesčio netaikymas palieka palūkanas nuo pajamų mokesčių, jei jos naudojamos švietimo išlaidoms padengti.
Kanados RRSP
Registruotos pensijos santaupų planas (RRSP) yra Kanados mokesčių mokėtojų mokesčių atidėtų taupymo planų pavyzdys. RRSP saugo tai, kas paprastai būtų apmokestinamos pajamos, uždirbtos sąskaitoje, kol pinigai bus išimti.
Visas pelnas, įskaitant palūkanas, dividendus ir kapitalo prieaugį, taip pat atidedamas mokesčiams, kol jie bus atimti.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.