Mokesčių taupymo fondas
Mokesčių požiūriu efektyvus fondas yra savitarpio pagalbos fondas, kurio paskirtis - sumažinti mokesčių įsipareigojimą. Taikant efektyvaus apmokestinimo fondą, fondo struktūra ir veikla yra skirti sumažinti mokestinę prievolę, su kuria susiduria jo akcininkai.
Mokesčių taupymo fondas
Kadangi efektyviai apmokestinami fondai turi mažą mokesčių prievolę, jie dažnai yra geros investicijos, kurias galite padaryti už atidėtų mokesčių sąskaitos. Taip yra todėl, kad atidedama mokesčio suma yra minimali, o vieta investuotojo atidėtų mokesčių sąskaitoje yra geriau tinkama didesniems apmokestinamiesiems vertybiniams popieriams, tokiems kaip dividendus mokančios atsargos.
Fondo mokestinė prievolė mažinama trimis pagrindiniais būdais:
1. Pirkdami neapmokestinamas (arba mažai apmokestinamas) investicijas, tokias kaip savivaldybių obligacijos.
2. Išlaikyti mažą fondo apyvartą, ypač jei fondas investuoja į akcijas. Atsargos, laikomos ilgiau nei vienerius metus, apmokestinamos mažesniu ilgalaikio kapitalo prieaugio tarifu nei trumpalaikiai sandoriai.
3. Vengti ar riboti pajamas duodantį turtą, pavyzdžiui, dividendus mokančias atsargas, kurios sukuria mokestinę prievolę kiekvieną dividendą išleidžiant.
Norėdami nustatyti, kiek sutaupysite tokio tipo fonde, palyginti su kitais fondais, peržiūrėkite investicinės bendrovės ir (arba) savitarpio pagalbos fondo sekimo paslaugas, kad gautumėte statistinius duomenis apie fondo istorines mokesčių sąnaudas.
Mokesčių taupymo fondo pavyzdys
T. Rowe'as pagal kainą efektyvaus nuosavybės vertybinių popierių fondas išnaudoja didelį akcijų grąžos potencialą, siekdamas sumažinti ilgalaikę mokesčių naštą investuodamas į daugybę akcijų - pradedant nuo vidutinių ir mažų kapitalizacijų, kurių ateities sandoriai atrodo ypač perspektyvūs, iki didelių įmonės, veikiančios dinamiškose pramonės šakose. Trumpai tariant, jis investuoja į augančias firmas, kurių vadovų komandos, produktų linijos ir balansai, be kitų priemonių, suteikia puikią perspektyvą.
Stengdamasis gauti tvirtą ataskaitą po mokesčių, fondas siekia išvengti kapitalo prieaugio paskirstymo, ribodamas esamų akcijų paketų pardavimą ir nesisukdamas iš vieno sektoriaus į kitą, siekdamas užfiksuoti trumpalaikį pranašumą. Tačiau apmokestinamasis pelnas gali būti realizuotas tenkinant išpirkimo prašymus arba, kai, jų manymu, nauda toliau tęsti vertybinį popierių nusveria mokesčių sumetimus. Prireikus jie gali bandyti panaudoti nuostolius, susijusius su vertybinių popierių pardavimu, kurie atsisako ateityje kompensuoti pelną, kuris kitu atveju būtų apmokestinamas.
„T. Rowe Price Tax Effective Fund“ 10 didžiausių akcijų paketų 2018 m. Balandžio 30 d. Buvo:
- Abėcėlė
- „Amazon“
- Juodas akmuo
- Rezervavimo valdos
- Intuitas
- Pagrindinė kortelė
- „Microsoft“
- Jungtinė sveikatos grupė
- Vizos
Šie 10 akcijų paketų sudarė 22, 58% viso fondo. Fondo metinė grąža 10 metų buvo 9, 92%.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.