Patikos valdomas gyvybės draudimas (TOLI)
Kas yra patikos nuosavas gyvybės draudimas (TOLI)Patikimumui priklausantis gyvybės draudimas yra gyvybės draudimas, gyvenantis patikos fonde. Patikėjimui nuosavybės teise priklausantis gyvybės draudimas yra kertinis jų turto plano akmuo. Tai įgalina pasitikėjimą pasirūpinti maitintojo netekusiais asmenimis, padengti turto mokesčio įsipareigojimų planavimą, subalansuoti paveldėjimą tarp įpėdinių ir pasiekti labdaros tikslus.
1:10Gyvybės draudimas
PASISKIRSTYMAS Patikos nuosavybės teise priklausantis gyvybės draudimas (TOLI)
Į gyvybės draudimą žiūrima kaip į ilgalaikį turtą, kuris, idealiu atveju, nebus naudojamas dešimtmečiais. Todėl stebint ir valdant bendrą pasitikėjimą į tai dažnai nekreipiama dėmesio. Tačiau svarbu, kad patikėjimo teise valdomi draudimo polisai būtų reguliariai peržiūrimi. Galiojanti politika gali neatitikti dabartinių pasitikėjimo poreikių, o naujesni draudimo produktai gali būti ekonomiškesni ir pasiūlyti geresnių galimybių bei funkcijų.
Jei manote, kad jūsų turto vertė viršys išimties sumą, arba jei skaičiavimas vis dar nenuspėjamas ir norite padengti savo pagrindus, gali būti gera idėja įsteigti neatšaukiamą gyvybės draudimo patikos fondą (ILIT) ir turėti patikėjimo turtą savo gyvybės draudimo polisai. Tai visiškai pašalintų iš jūsų turto gautas draudimo įplaukas, taigi jos gali likti be pajamų ir turto mokesčio.
Tačiau yra keletas galimų trūkumų, susijusių su turto valdymu patikėjimo teise. Ryškiausias trūkumas yra kontrolės praradimas. Nors yra patikėtinis, paskirtas vykdyti patikos fondo nurodymus, paskolos davėjas faktiškai atsisako nuosavybės teisės į gyvybės draudimo polisą.
Tais atvejais, kai gyvybės draudimo polisas nėra nustatytas pasitikėjimo fonde ir perkeliamas į jį, svarbu atsiminti, kad yra trejų metų atgalinis laikotarpis. Jei mirštate per tuos trejus metus, draudimo įplaukos bus laikomos jūsų turto dalimi ir apmokestinamos turto apmokestinimu. Štai kodėl paprastai prasminga daryti tokio tipo planavimą 60-aisiais ar 70-aisiais, o ne laukti, kol būsite vyresni.
Patikos nuosavo gyvybės draudimo pranašumai
Kai gyvybės draudimo polisas priklauso asmens ILIT, turtas, esantis patikėjimo fonde, yra pervedamas naudos gavėjams, kaip numatyta teikėjo direktyvose, be jokių sunkių federalinių turto mokesčių įsipareigojimų. Taip yra todėl, kad savininkas iš tikrųjų yra patikos fondas, kuris faktiškai praleidžia pajamas iš apdraustojo turto. Be to, šios struktūros nuostata suteikia pasitikėjimui lankstumą skolinantis sutuoktinių turtui arba įsigyjant turtą iš bet kurio turto, kad būtų sukurtas likvidumas, kurio dažnai reikia norint sumokėti turto mokesčius ir kitas išlaidas. Galiausiai, ILIT leidžia žmonėms paaukoti lėšų savo augintinių labdaros reikalams ir kartu saugo artimųjų palikimą, suteikdami mirties pašalpą, pakeičiančią labdaros dovanos vertę. ILIT dovanos, beje, sumažins turto vertę ir sumažins su tuo susijusią mokesčių naštą.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.