ZZZZ geriausias
Barry Minkow įkurta „ZZZZ Best“ buvo kilimų valymo ir restauravimo įmonė, tarnavusi kaip „Ponzi“ schemos pagrindas. Bendrovė viešai pasirodė 1986 m. Gruodžio mėn. Ir greitai buvo įvertinta daugiau kaip 300 milijonų dolerių. Per septynis mėnesius nuo IPO „ZZZZ Best“ bankrutavo, o jo turtas buvo parduotas aukcione už maždaug 64 000 USD.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- „ZZZZ Best“ buvo įmonė, įsteigta kaip „Ponzi“ schemos frontas, įkurta Barry Minkow.
- Barry Minkow'as dalyvavo įvairiose nusikalstamose veikose, įskaitant draudimo sukčiavimą ir čekių rinkinį.
- Minkowas ir Padgettas sukūrė netikrą bendrovę pavadinimu „Interstate Appraisal“, kad apgautų finansų įstaigas iš milijonų.
- Galiausiai Minkow buvo nuteistas 25 metams kalėjimo už sukčiavimą. Atleistas, jis vėl buvo nuteistas už sukčiavimą ir nuteistas dar penkeriems metams.
Suprasti ZZZZ geriausia
Mokydamasis vidurinėje mokykloje, Barry Minkow'as savo tėvų garaže sudarė „ZZZZ Best“. Verslas sekėsi prastai, o 15-metė Minkow dažnai būdavo užtemdoma klientų skundais ir tiekėjų surinkimo prašymais. Norėdami sukurti pelningo verslo iliuziją, Minkowas pradėjo nusikalstamas veikas, tokias kaip čekių komplektacija, vagystės, draudimo sukčiavimo atvejai ir sukčiavimas, kad finansuotų operacijas ir sumokėtų tiekėjams.
Per keletą metų nuo „ZZZZ Best“ įkūrimo, Minkowas pradėjo fiktyvų draudimo restauravimo ir vertinimo verslą. Veikdama „ZZZZ Best“ buvo kredito kortelių sistemos, apimančios daugiau nei 70 000 USD apgaulingų mokesčių, centre. Nors Minkowas kaltę priskyrė rangovams ir darbuotojams, jis atlygino visoms aukoms, išskyrus vieną: namų ruošė iš kelių šimtų dolerių.
Schema ir nuosmukis
Minkovas ir verslo partneris Tomas Padgettas sukūrė fiktyvią bendrovę „Interstate Appraisal Service“, siekdami apgauti bankus ir kitas skolinimo įstaigas iš milijonų dolerių. Tomas Padgettas, draudimo išmokų koreguotojas, suderino su Minkowu, kad būtų klastojami dokumentai, įrašantys „ZZZZ Best“ restauravimo darbams atlikti ir naudodamiesi tarpvalstybinėmis vertinimo paslaugomis kaip šaltinį pretenzijoms patikrinti. Investuotojai ir bankininkai vis labiau domėjosi „ZZZZ Best“, remdamiesi apgaulingomis Minkow firmos finansinėmis ataskaitomis.
Tęsdamas Ponzi schemą, „ZZZZ Best“ patyrė rimtų pinigų srautų problemų. Kaip sprendimą Minkow planavo įsigyti „KeyServ“, autorizuotą „Sears“ kilimų valiklį, už 25 milijonus dolerių. Anot Minkow, „KeyServ“ pajamos užtikrintų pakankamą grynųjų pinigų srautą Ponzi schemai nutraukti. Prieš sudarydamas susitarimą, nugrimzdęs namų šeimininkas pradėjo kampaniją prieš „ZZZZ Best“, kuri atskleis daugiau nei prieš ją įvykdytą sukčiavimą.
„ LA Times“ pristatė savo istoriją, dėl kurios „ZZZZ Best“ akcijų kaina smarkiai krito. Skolintojai pradėjo reikalauti paskolų ir buvo pradėtas tyrimas, kuris atskleidė tamsiąją Minkow apgaulės ir apgaulės svetainę. Galiausiai paaiškėjo fiktyvių bendrovių tiesa ir paviešinta Ponzi schema.
Kaip auditoriai buvo suklaidinti
Norėdami paskelbti IPO, Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEK) reikalauja, kad įmonė sudarytų prospektą, kuriame turi būti audituotų finansinių ataskaitų rinkinys. Nepriklausoma CPA įmonė „Ernst & Whinney“ (dabar „Ernst & Young“) tikrino „ZZZZ Best“ finansus, kad pateiktų nuomonę, ar finansinėse ataskaitose nėra reikšmingų iškraipymų. Darant prielaidą, kad nepriklausoma trečioji šalis pateikė dokumentus, CPA auditui atlikti panaudojo melagingus vertinimo dokumentus. Kai CPA įmonė paprašė apsilankyti pastate, kuriame atnaujinta klientų svetainė, Minkowas su bendraminčiais išsinuomojo pastatą ir sukūrė fiktyvią klientų darbo vietą.
„Minkow After ZZZZ“ geriausia
1988 m. Sausio mėn. Didžioji žiuri kaltino Minkową ir 10 kitų bendrovės viešai neatskleistų asmenų reketu, pinigų plovimu, vertybinių popierių sukčiavimu, turto grobstymu, pašto, sukčiavimu bankuose ir mokesčių vengimu. Atskirai Minkowui taip pat buvo pareikšti kaltinimai dėl kreditinių kortelių ir pašto sukčiavimo atvejų. Maždaug po metų Minkow buvo pripažintas kaltu dėl visų kaltinimų, jis buvo nuteistas 25 metams kalėjimo ir jam buvo priteista sumokėti daugiau kaip 26 milijonus dolerių restitucijos.
Po ankstyvo išvadavimo 1995 m. Jis tapo įšventintu ministru ir ėjo Kalifornijos bažnyčios pastoriaus pareigas. Minkovas neoficialiai ištyrė ir pranešė apie kitas „Ponzi“ schemas. Iš šios sėkmės jis suformavo sukčiavimo sukčiavimo institutą. 2011 m. Jis vėl buvo nuteistas už sukčiavimą ir nuteistas penkeriems metams kalėjimo. Po kelerių metų jis buvo nuteistas papildomiems penkeriems metams kalėjimo už savo bažnyčios sukčiavimą. Jo restitucijos likutis padidėjo dešimt kartų iki 612 milijonų dolerių.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.