Įvadas į Roth 401 (k)

„Roth 401 (k)“ sąskaita, finansuojama iš mokesčių po mokesčių, į pensijų fondų bendruomenę pateko 2006 m. Ši investavimo naujovė buvo sukurta priėmus 2001 m. Ekonomikos augimo ir mokesčių lengvatų suderinimo įstatymą, parengtą po Roth IRA, Roth 401 (k) suteikia investuotojams galimybę finansuoti sąskaitas iš mokesčių po mokesčių. Mokesčiai už Roth 401 (k) įmokas neatskaičiuojami, tačiau investuotojai neprivalės mokėti mokesčių už kvalifikuotus platinimus. 403 (b) planų dalyviai taip pat turi teisę dalyvauti Roth'o sąskaitoje.

Privalumai planui

Privalumai, susiję su „Roth 401 (k)“, daugiausia priklauso nuo jūsų požiūrio. Žvelgiant iš vyriausybės perspektyvos, „Roth 401 (k)“ eina dabartines pajamas mokesčių dolerių pavidalu. Palyginimas su tradicinės IRA mechanika paaiškina šį punktą.

Kai investuotojas perveda pinigus į tradicinę IRA, jis arba ji gauna įmokos mokesčių nuolaidą, jei ji tinkama. Dėl šio išskaičiavimo lėšos, kurios paprastai būtų prarastos mokesčių mokėtojui, lieka sąskaitoje, kuriai atidedamas mokestis, kol jos bus išimtos.

Žvelgiant iš investuotojo perspektyvos, tikimasi, kad laikui bėgant sąskaita išaugs ir kad pinigai, kuriuos būtų praradę mokesčių mokėtojai, visus tuos metus praleis dirbdami investuotojui. Vyriausybė nori, kad tas turtas taip pat augtų, nes mokesčių atidėjimas baigiasi, kai pinigai išimami iš sąskaitos. Iš esmės vyriausybė šiandien suteikia jums mokesčių lengvatą, tikėdamasi, kad ateityje bus dar daugiau pinigų apmokestinti.

„Roth 401“ (k) veikia atvirkščiai. Šiandien uždirbti pinigai yra apmokestinami šiandien. Kai įdėsite šiuos mokesčius po mokesčių į savo „Roth 401“ (k), išėmimai, kurių imsitės sulaukę 59, 5 metų, bus neapmokestinami, jei sąskaita bus finansuojama mažiausiai penkerius metus. Neapmokestinamų pinigų perspektyva išėjus į pensiją patraukli investuotojams.

Valstybėms patraukli perspektyva, kad šiandien bus sumokėti mokesčių doleriai, o ne atidėta. Tiesą sakant, tai taip patrauklu, kad įstatymų leidėjai aptarė tradicinių nuo mokesčių atskaitymų IRA panaikinimą ir jų pakeitimą tokiomis sąskaitomis kaip Roth 401 (k) ir Roth IRA.

Taisyklės

Skirtingai nuo Roth IRA, kurioje yra pajamų apribojimai, dėl kurių kai kurie investuotojai negali dalyvauti, Roth 401 (k) tokios ribos neegzistuoja. Investuotojai turi galimybę prisidėti prie Roth 401 (k), tradicinio 401 (k) ar derinio.

Tačiau pasirenkant įmokas abiem neleidžiama įnešti dvigubai daugiau pinigų, nes įmokų limitai išlieka tie patys, neatsižvelgiant į tai, ar pasirinksite tradicinę sąskaitą, ar Rotą, ar abu. Šiuo metu 2018 m. Įmokų riba yra 18 500 USD jaunesniems nei 50 metų žmonėms ir 24 500 USD tiems, kuriems 50 ir daugiau metų. 2019 metams tai 19 000 ir 25 000 USD.

Sprendimas, kurį planą pasirinkti, labai priklauso nuo jūsų asmeninės finansinės padėties. Jei tikitės, kad po išėjimo į pensiją atsidursite didesnėje mokesčių grupėje, nei dirbate savo darbo metais, Roto 401 straipsnio k punktas gali būti išeitis - tai suteiks galimybę neapmokestinti mokesčių, kai išeisite į pensiją.

Nors gali atrodyti intuityvu, kad dauguma investuotojų patirs mokesčių tarifo sumažėjimą išeidami į pensiją, tai nebūtinai taip yra, nes pensininkai dažnai turi mažiau mokesčių atskaitymų; jau nekalbant apie būsimų teisės aktų, kurie gali sukelti didesnius mokesčių tarifus, poveikį. Dėl mokesčių tarifų neapibrėžtumo mokesčių mokėtojams, kuriems šiuo metu taikomi mažesni mokesčių tarifai, pavyzdžiui, jauniems darbuotojams, yra protinga apsvarstyti galimybę investuoti į tokias programas kaip apmokestinimas, pvz., „Roth 401“ (k), iš esmės blokuojant mažesnį mokesčio tarifą.

Sprendimų priėmimo proceso veiksniai

Prieš priimdami sprendimą dėl savo galimybių, apsvarstykite keletą veiksnių:

• Darbdaviams savanoriškai siūloma įsigyti Roth 401 (k). Norėdami pasiūlyti tokį planą, darbdaviai turi sukurti stebėjimo sistemą, kad Roto turtas būtų atskirtas nuo dabartinio įmonės plano. Tai gali būti brangus pasiūlymas, ir darbdavys gali nuspręsti to nedaryti.
• Net jei jūs įnešiate įmoką, visos jūsų darbdavio mokamos įmokos turi būti pervestos į tradicinę 401 (k) sąskaitą.
• Kitaip nei Roth IRA, Roth 401 (k) dalyviams būtinas minimalus paskirstymas 70, 5 metų amžiaus.
  • Tai verčia investuotojus imtis paskirstymo, net jei jiems to nereikia ar nereikia
  • Nors šio paskirstymo reikalavimo galima išvengti pereinant prie Roth IRA, tai yra administracinis vargas
  • Įstatymų leidėjai gali bet kada pakeisti taisykles, kad būtų uždraustas toks perdavimas
  • Atminkite, kad turtas, laikomas tradicinėje 401 (k) sąskaitoje, negali būti paverstas Roth 401 (k)
• Prieš priimdami sprendimą, įvertinkite dabartinį mokesčių tarifą ir numatomą ateityje. Kaip minėta anksčiau, jei dabar jūsų mokesčio tarifas yra mažesnis nei numatomas ateityje, naudokite tokius planus po mokesčių, kaip „Roth 401“ (k). Kita vertus, jei pensijoje gali būti mažesnis mokesčio tarifas, tikriausiai geresnis pasirinkimas yra atidėtų mokesčių mokėjimas.

Esmė

Kaip ir visose 2001 m. Ekonomikos augimo ir mokesčių lengvatų suderinimo akto nuostatose, Roth 401 (k) buvo nurodytas galiojimo laikas, numatantis, kad galimybė prisidėti prie Roth 401 (k) galiojimo pabaigos baigsis 2010 m. Pabaigoje. Tačiau 2006 m. Pensijų apsaugos įstatyme (PPA) Roth 401 (k) buvo nustatyta kaip nuolatinė.