„B-Share“
B akcija yra akcijų klasė, siūloma atvirojo tipo investiciniame fonde. Tai yra viena iš daugelio mažmeniniams investuotojams prieinamų akcijų.
„B“ akcijos paaiškintos
B akcijos dažnai lyginamos su A ir C akcijomis, kurios taip pat yra akcijų klasės, siūlomos mažmeniniams investuotojams atviruose investiciniuose fonduose. Šios mažmeninių akcijų klasės apmokestina įvairius pardavimų krūvius, kuriuos nustato investicinių fondų įmonė ir moka tarpininkams. Be pardavimų apkrovų, investuotojams bus apmokestintos veiklos išlaidos, kurios apmokamos netiesiogiai iš fondo turto. Kiekvienai mažmeninei akcijų klasei gali būti skirtingi išlaidų santykiai, tačiau visoms mažmeninių akcijų klasėms paprastai bus imamas 12b-1 platinimo mokestis, kuris padidina jų bendras išlaidas.
Pardavimų apkrova
B klasės akcijoms būdinga atgalinio pardavimo apkrovų struktūra. Galinės apkrovos gali būti statinės arba neapibrėžtos. Taikydamas mokesčius už papildomą mokestį, investuotojas patiria mokestį, kai jis išeina iš fondo. Mokesčiai imami kaip procentas nuo operacijos ir mokami tarpininkui. Šios pardavimo apkrovos yra atskirtos nuo fondo veiklos sąnaudų.
Paprastai pardavimo kainos susideda iš mažiausių pardavimo komisinių mokesčių. Statinės galinės apkrovos svyruoja nuo 1% iki 4% ir yra kraunamos nepriklausomai nuo laikymo laikotarpio. Neapibrėžtos atidėtos atgalinės apkrovos yra mokesčiai, kurie laikui bėgant mažėja. Šios pardavimų apkrovos gali prasidėti nuo 1% iki 2%, o po nurodyto laikotarpio gali sumažėti iki nulio. Kai kurios B klasės akcijos su pasibaigusiais neapibrėžtaisiais atidėtaisiais mokesčiais gali būti perklasifikuotos į A klasės akcijas, kurios suteikia investuotojams mažesnį metinį išlaidų santykį. Išsami informacija apie fondo pardavimo apkrovų struktūrą bus įtraukta į jo prospektą.
„B-Share“ išlaidos
„B“ akcijų, kaip mažmeninės klasės akcijų, veiklos sąnaudos yra apmokestinamos 12b-1 mokesčiais. 12b-1 mokesčiai kompensuojami tarpininkams ir platintojams už mažmeninių lėšų rinkodarą ir pardavimą. Šie mokesčiai dažnai gali būti didesni B akcijoms, nes joms nereikia pirminės krovos ir gali būti komisiniai, kurie laikui bėgant mažėja. Todėl B akcijos dažnai apmokestina vieną didžiausių visų išlaidų santykį.
Bendras mažmeninių akcijų klasių išlaidų santykis gali svyruoti nuo 1% iki 2%. Be 12b-1 mokesčių, mažmeninių akcijų klasių investuotojai taip pat apmokestinami standartinėmis valdymo ir kitomis veiklos sąnaudomis. Valdymo ir kitos išlaidos visų rūšių akcijoms paprastai yra vienodos.
MFS visuotinis akcijų fondas
„MFS Global Equity Fund“ yra vienas atvirojo tipo investicinio fondo su keliomis mažmeninių akcijų klasėmis pavyzdys. B fondo akcijoms taikoma 4% galutinė našta. B klasės akcijų bendrosios veiklos sąnaudos yra didžiausios - 1, 97%, o didžiausias 12b-1 mokestis yra 1%. Valdymo mokesčiai yra 0, 81%, o kitos išlaidos - 0, 16% visose trijose mažmeninių akcijų klasėse.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.