Ar pajamos iš Roth IRA įskaičiuojamos į pajamas?

Yra du galimi atsakymai į šį klausimą, atsižvelgiant į tai, ar platinimas iš Roth IRA yra tinkamas.

Pajamos iš investicijų Roth IRA nėra apmokestinamos pajamų mokesčiu ir nėra įtraukiamos į IRA savininko pajamas. Vietoj to, jie kaupiasi atidėto mokesčio pagrindu ir yra neapmokestinami, kai pasitraukia iš Roth, jei paskirstymas yra kvalifikuotas.

Jei asmuo gauna paskirstymą iš savo Roth IRA, o paskirstymas yra kvalifikuotas ir todėl neapmokestinamas, suma neįtraukiama į asmens pajamas - todėl ji nėra įtraukta į modifikuotas pakoreguotas bendrąsias pajamas (MAGI), kad būtų galima nustatyti Rothą IRA tinkamumas. Tačiau jei paskirstymas nėra kvalifikuotas, tada pajamoms priskiriama suma įtraukiama į asmens MAGI, kad būtų galima nustatyti Roth IRA tinkamumą.

Patarėjo įžvalga

Joe Allaria, CFP®
„CarsonAllaria“ turto valdymas, Glen Carbon, IL

Atsakymas yra paprastas: pajamos iš Roth IRA neįskaičiuojamos į pajamas. Jei uždarbį laikote sąskaitoje, jis tikrai nėra apmokestinamas. O jei juos atsiimtumėte? Paprastai jie vis tiek neskaičiuojami kaip pajamos - nebent pasitraukimas laikomas nekvalifikuotu paskirstymu. Tokiu atveju uždarbis gali būti apmokestinamas. (IRS svetainė IRS.gov paaiškina, kas apibrėžia kvalifikuotus ir nekvalifikuotus Roth IRA paskirstymus.)

Tačiau atminkite, kad jūs niekada nepriversite imti paskirstymo iš Roth IRA, kitaip nei tradicinėje IRA, kur reikalaujamas minimalus paskirstymas prasideda tais metais (arba kitais metais po metų), kuriais pasukate 70, 5.